中信建投证券股份有限公司关于北京北陆药业股份有限公司
使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作
为北京北陆药业股份有限公司（以下简称“北陆药业”或“公司”）2025 年度
以简易程序向特定对象发行股票的保荐人，根据《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对北陆药业使用募集资金
置换已支付发行费用的自筹资金的事项进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金概基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意北京北陆药业股份有限公司向特定对
象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕827 号）同意注册，公司 2025 年
度以简易程序向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 18,816,568 股，每股面
值为人民币 1 元，发行价格为每股人民币 8.45 元，募集资金总额为人民币
税）后，实际募集资金净额为人民币 155,267,959.43 元。
上述资金已于 2026 年 4 月 27 日汇入公司募集资金专户，到位情况已经致同
会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2026 年 4 月 28 日出具了《验资报告》
（致同验字（2026）第 110C000111 号），公司已对本次募集资金进行了专户存
储，公司及公司全资子公司陆芝葆药业有限公司（以下简称“陆芝葆”）已分别
开立募集资金专户并与开户银行、保荐人签订了《募集资金三方监管协议》。
二、募集资金投资项目情况
根据《北京北陆药业股份有限公司 2025 年度以简易程序向特定对象发行股
票募集说明书（注册稿）》中披露的募集资金用途，本次发行扣除相关发行费用
后的募集资金净额将全部用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 调整后拟投入募集资金 项目实施主体
序号 项目名称 项目投资总额 调整后拟投入募集资金 项目实施主体
陆芝葆化药生产车间 发行人全资子
与智能综合仓库项目 公司陆芝葆
合计 39,340.68 15,526.80 -
注：公司于 2026 年 5 月 18 日召开第九届董事会第十一次会议，审议通过了《关于调整
募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，将上述项目拟投入募集资金的金额由
三、以自筹资金预先支付发行费用情况
本次以简易程序向特定对象发行股票的发行费用为 3,732,040.17 元（以下发
行费用均为不含税金额）。在募集资金到位前，公司已使用自筹资金支付的发行
费用合计 1,882,040.17 元，本次使用募集资金置换上述已支付发行费用的自筹资
金，具体情况如下：
单位：元
序号 费用名称 自筹资金已预先支付金额（不含税） 本次拟置换金额
合计 1,882,040.17 1,882,040.17
四、募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的实施
公司在《北京北陆药业股份有限公司 2025 年度以简易程序向特定对象发行
股票募集说明书（注册稿）》中对募集资金置换先期投入作出如下安排：“本次
发行募集资金到位前，公司将根据市场情况及自身实际情况以自有或自筹资金择
机先行投入募集资金投资项目。募集资金到位后，依照相关法律法规要求和程序
置换先期投入。”
公司本次使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金，不影响募投项目的
正常实施，也不存在变相改变募集资金用途的情形，募集资金置换的时间距募集
资金到账时间未超过六个月，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定的
要求。
五、履行的审议程序
于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，董事会同意公司使用
募集资金置换已支付发行费用的自筹资金，置换金额为人民币 1,882,040.17 元（不
含增值税）。
六、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司本次使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资
金的事项已经公司董事会审议通过，履行了必要的审批程序，符合《上市公司募
集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定及公
司募集资金管理办法。公司本次使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金不
存在变相改变募集资金用途的行为，不会影响募集资金项目建设和募集资金使用，
募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过六个月，也不会对公司经营活动
造成不利影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
综上，保荐人对公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的事项无
异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京北陆药业股份有限公司
使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
尹笑瑜 刘胜利
中信建投证券股份有限公司
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