证券代码：688291 证券简称：金橙子 公告编号：2026-028
北京金橙子科技股份有限公司
关于收到上海证券交易所《关于对北京金橙子科技股
份有限公司调整资产收购方案事项的问询函》的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
北京金橙子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年5月18日收到
上海证券交易所科创板公司管理部《关于对北京金橙子科技股份有限公司调整资
产收购方案事项的问询函》（上证科创公函【2026】0187号）（以下简称“《问
询函》”）现将《问询函》内容公告如下：
“北京金橙子科技股份有限公司：
调整发行股份及支付现金购买长春萨米特光电科技有限公司（以下简称“标的公
司”）55%股权并募集配套资金的收购方案，改为全部以支付现金的方式收购。
根据本所《科创板股票上市规则》第14.1.1条等有关规定，现请你公司核实并披
露以下事项。
公司100%股权收益法评估值为32,525.46万元，较前次评估值下降1,711.25万元。
请评估师：（1）列示收益法评估预测期各年的营业收入、净利润、自由现金流
量及关键增长率，说明军品审价因素对关键参数的影响，并与标的公司历史经营
数据、产能利用率、在手订单进行比对，说明预测依据是否审慎、可实现；（2）
说明收益法评估预测期标的公司营收增长、毛利率是否与可比公司、行业发展趋
势一致；（3）结合关键参数设定，说明本次收益法评估值较上一次下降的原因。
请评估师发表明确意见。
分别为4,785.58万元、7,939.69万元，前五大客户集中度高，请公司：（1）区
分下游应用领域，说明标的公司报告期销售收入的构成、产品的具体用途，是否
属于直接投入生产或用于组装；（2）说明2025年标的公司前五大客户的名称、
背景、销售内容、销售金额及变动原因、客户获取方式、与标的公司是否存在关
联关系、期末应收账款余额及期后回款情况；（3）说明各报告期标的收入确认
的依据是否充分，是否符合会计准则要求。请会计师核查并发表明确意见。
发、生产及销售，主要面向航空探测、激光防务系统、激光通信、激光精密加工
等领域，其中航空探测领域销售占比较高。请公司：（1）结合主要产品的工艺、
结构、功能、下游应用等方面，说明交易双方的业务协同性及技术相通性，并结
合双方合作开发产品的规划和进展等，说明本次交易是否有助于上市公司加速技
术、产品迭代；（2）说明上市公司拓展军工市场需履行的审批程序，标的公司
控制权变更需履行的审批程序，说明交易完成后双方在市场拓展的协同性。
司：（1）说明交易完成后两家公司在业务、研发及相关人员的整合安排，以及
标的公司主要产品的生产模式、产线分布、产能规划等情况；（2）说明标的公
司现有管理、决策机制及运行情况，交易完成后上市公司对标的公司治理结构、
主要管理人员等方面的整合计划和安排。
请你公司在收到问询函后，于5个交易日内披露对本问询函的回复。”
公司将按照上海证券交易所的要求，组织相关各方就《问询函》进行回复并
履行信息披露义务。公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》
《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），有关公司信息均以公
司在上述指定媒体披露信息为准，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
北京金橙子科技股份有限公司董事会
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