财信证券股份有限公司
关于陈克明食品股份有限公司
保荐人名称：财信证券股份有限公司 被保荐公司简称：克明食品
保荐代表人：吴双麟 联系电话：0731-84403385
保荐代表人：易立山 联系电话：0731-84403385
现场检查人员姓名：吴双麟、易立山
现场检查对应期间：2025 年度
现场检查时间：2026 年 4 月 21 日至 2026 年 4 月 29 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查看公司经营管理场所，查阅最新章程、股东会、董事会等会议材料和
信息披露文件等，访谈公司相关人员。
出席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否 √
保存完整
√
员签名确认
法规、部门规章、规范性文件和深圳证券交易所相关 √
业务规则履行职责
√
行了相应程序和信息披露义务
√
行了相应程序和信息披露义务
√
立
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司内部审计的相关制度、内部控制报告，访谈公司相关人员。
√
计部门
立内部审计部门
√
部审计部门提交的工作计划和报告等
√
审计工作进度、质量及发现的重大问题等
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中 √
发现的问题等
√
使用情况进行一次审计
√
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划
√
向审计委员会提交年度内部审计工作报告
√
次内部控制评价报告
√
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司股东会、董事会等会议资料、临时公告及定期报告等；访谈公
司相关人员。
√
进展
√
公司信息披露管理制度的相关规定
√
互动易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行
情况
现场检查手段：查阅公司相关制度、股东会、董事会等会议资料、临时公告及定期报告
等；访谈公司相关人员。
√
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
披露义务
√
露义务
√
担保债务等情形
√
了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度、募集资金监管协议、募集资金专户银行对
账单等。
√
财等情形
途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地 √
点等情形
投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补
√
充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺
期间进行风险投资
√
投资效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：查看公司经营管理场所，查阅公司信息披露文件和同行业公司披露信息，
访谈公司相关人员。
√
异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司及股东的相关承诺、信息披露文件等资料；访谈公司相关人员。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、股东会、董事会等会议资料，查阅信息披露文件；抽查
公司大额资金支付记录及相关凭证；访谈公司相关人员。
√
变化或者风险
√
按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
注 1：2025 年度克明食品实现营业收入 432,823.92 万元，较上年减少 5.22%；实现归
属于上市公司股东的净利润 9,227.84 万元，较上年减少 36.77%；实现归属于上市公司股
东的扣除非经常性损益的净利润 7,740.97 万元，较上年减少 44.02%。
（以下无正文）
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