国泰海通证券股份有限公司
关于诚迈科技股份有限公司
保荐机构名称：国泰海通证券股份有限公司 被保荐公司简称：诚迈科技
保荐代表人姓名：王胜 联系电话：021-38676666
保荐代表人姓名：嵇坤 联系电话：021-38676666
现场检查人员姓名：王胜
现场检查对应期间：2025 年度
现场检查时间：2026 年 4 月 24 日、2026 年 4 月 28 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
尽责情况；
√
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
√
息披露义务
√
相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
√
部门
√
部审计部门
√
计部门提交的工作计划和报告等
√
计工作进度、质量及发现的重大问题等
内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现 √
的问题等
√
用情况进行一次审计
√
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划
√
审计委员会提交年度内部审计工作报告
√
部控制评价报告
√
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
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展
√
信息披露管理制度的相关规定
√
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
露义务
√
义务
√
债务等情形
√
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
√
等情形
√
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动
√
资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风
险投资
√
效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
注
（八）其他重要事项
现场检查手段：
√
化或者风险
√
按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
经本保荐机构现场检查，在本次现场检查涵盖的期间，发现问题如下：
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了保留意见《审计报告》（天衡审字(2026)01066
号）：“截止 2025 年年末，诚迈科技公司对重要参股公司统信软件技术有限公司（以下简称统信软件）
长期股权投资的账面价值为 27,345.28 万元，2025 年度相应权益法核算的投资收益-450.26 万元。由于
我们未能对诚迈科技公司 2025 年年末长期股权投资中的统信软件投资及相应权益法核算的投资收益
获取充分、适当的审计证据，故而无法判断相关会计核算的准确性。我们认为，除“形成保留意见的
基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了诚迈科技公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司
经营成果和现金流量。”
经现场检查了解，诚迈科技于 2023 年 12 月与北京嘉树投资有限公司签署了关于统信软件的《股
权转让协议》，诚迈科技将其持有的统信软件 12.1429%股权转让给北京嘉树投资有限公司。2025 年，
统信软件更换了年度审计会计师事务所，因统信软件及其聘请的会计师事务所截至公司披露年报时仍
在履行审计报告编制程序，暂未能提供统信软件 2025 年财务审计报告，天衡会计师事务所（特殊普通
合伙）因此认为其未能就公司 2025 年年末长期股权投资中的统信软件投资及相应权益法核算的投资收
益获取充分、适当的审计证据，故而无法判断相关会计核算的准确性，对公司 2025 年年度财务报告出
具了保留意见。
公司董事会和管理层已认识到上述审计报告保留意见涉及事项对公司可能造成的不利影响，将积
极采取有效措施消除上述事项对公司的影响，以保证公司持续稳定健康地发展，切实维护公司和投资
者利益。公司管理层将继续敦促统信软件尽快出具其 2025 年财务审计报告，如果统信软件未能在 2026
年 6 月 30 日前提供其 2025 年财务审计报告，公司作为统信软件股东，将根据统信软件章程，另外聘
请会计师事务所对统信软件进行审计，以尽快消除相关保留事项对公司的影响，维护广大投资者特别
是中小投资者的利益。
本保荐机构将持续关注保留意见所涉事项进展情况，并提请公司积极采取有效的措施，尽早消除
不确定性因素对公司的影响。
“基于开源鸿蒙的 HongZOS 操作系统行业发行版项目”于 2025 年 2 月达到预定可使用状态，节余
募集资金经审议用于永久补充流动资金，该项目已结项。根据募集说明书，预计建设期 2023、2024 年
分别实现收入 3,000 万元、6,000 万元，2025 年 2 月建成进入运营期后，2025 年全年预期实现收入
元，其中 2023 年、2024 年、2025 年分别实现的收入加相应政府补贴金额分别为 2,252.00 万元、5,600.42
万元、5,340.95 万元。项目 2023 年、2024 年实现的效益基本达到预期；2025 年实现的效益未达预期，
主要是增量客户开发未达预期。
经现场检查了解，由于整体行业发展情况受宏观经济影响不及预期、前期储备的大客户逐渐消耗
以及增量客户开发未达预期，公司“基于开源鸿蒙的 HongZOS 操作系统行业发行版项目”2025 年的募
投项目效益未达预期，低于募集说明书预计收入 10,800 万元。
本保荐机构提请公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《上市公司募集资金管理规
则》等规定进行募集资金和募投项目的管理，严格按照相关规定存储和使用募集资金，加快募投项目
的效益转化。
（此页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于诚迈科技股份有限公司 2025
年持续督导工作现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
王 胜 嵇 坤
国泰海通证券股份有限公司
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