华泰联合证券有限责任公司
关于江苏东星智慧医疗科技股份有限公司
变更募集资金用途的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”“保荐人”或“保
荐机构”）作为江苏东星智慧医疗科技股份有限公司（以下简称“东星医疗”或
“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐人，根据《证
券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——
保荐业务》等有关规定，对东星医疗变更募集资金用途事项进行了审慎核查，具
体核查情况如下：
一、本次变更募集资金投资项目概述
（一）募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏东星智慧医疗科技股份有限公司
首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1922 号）同意注册，并经深圳
证券交易所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,504.3334
万股，每股发行价为人民币 44.09 元，募集资金总额为人民币 1,104,160,596.06
元，扣除发行费用人民币 101,587,913.35 元（不含税）后，募集资金净额为人民
币 1,002,572,682.71 元。上述募集资金到位情况经立信会计师事务所（特殊普通
合伙）验证，并于 2022 年 11 月 25 日出具了信会师报字[2022]第 ZA16181 号《验
资报告》。
（二）募集资金的使用情况
为规范募集资金的管理和使用，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华
人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法
规的规定，结合本公司的实际情况，制定了《募集资金管理办法》。根据上述管
理办法规定，公司已对募集资金进行了专户存储，保证专款专用，严格按照规定
使用募集资金。
次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点、实施方式、投资金额、
内部投资结构及使用超募资金增加募投项目投资的议案》，同意公司将募投项目
“孜航医疗器械零部件智能制造及扩产项目”总投资金额由 28,283.71 万元减少
至 14,347.08 万元，募集资金投资金额由 28,283.71 万元减少至 13,576.68 万元；
同意公司拟使用超募资金 19,462.15 万元对募投项目“医疗外科器械研发中心项
目”追加投资，“医疗外科器械研发中心项目”募集资金投资金额由 16,525.35
万元增加至 35,987.50 万元。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐人对
该事项发表了相应核查意见。
会第十次会议，审议通过了《关于部分募投项目终止的议案》
《关于部分募投项
目延期的议案》，公司拟对首次公开发行股票募投项目“孜航医疗器械零部件智
能制造及扩产项目”予以终止。同时，公司根据当前募投项目的实际建设情况、
投资进度以及结合吻合器行业和市场需求发展情况，在保证募集资金投资项目
实施主体、实施方式和投资总额不变的情况下，将募投项目“威克医疗微创外
科新产品项目”达到预定可使用状态日期延期至 2027 年 12 月 31 日。保荐人对
该事项发表了相应核查意见，本次部分募投项目终止的事项已经公司股东会审
议通过。项目终止后，在尚未确定具体投向之前，剩余募集资金将继续留存于
其专户进行管理。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金项目及募集资金使用计划情况如下：
单位：万元
募集资金承 调整后投资 累计投入金 项目达到预定可使用
募集资金投资项目
诺投资总额 总额 额 状态日期
一、承诺投资项目
孜航医疗器械零部件智
能制造及扩产项目
威克医疗微创外科新产 16,486.71 16,486.71 3,029.11 2027 年 12 月 31 日
募集资金承 调整后投资 累计投入金 项目达到预定可使用
募集资金投资项目
诺投资总额 总额 额 状态日期
品项目
医疗外科器械研发中心
项目
尚未确认具体投向（结
- 24,742.41 - -
余资金）
承诺投资项目小计 61,295.77 80,757.91 17,763.93 -
二、超募资金投向
- 19,980.43 19,980.43 -
注
永久补充流动资金
尚未确认投向的募集资
金
超募资金投向小计 38,961.50 19,980.43 19,980.43 -
合计 100,257.27 100,738.34 37,744.36 -
注1：2025年6月23日，公司董事会、监事会审议通过了《关于部分募投项目终止的议
案》，拟终止“孜航医疗器械零部件智能制造及扩产项目” ，调整后该项目实际募集资金投
资总额为3,541.30万元；
注2：超募资金永久补充流动资金的金额含超募资金理财产生的利息收入481.08万元。
（三）本次变更募集资金用途的情况
根据公司长期战略规划，结合现阶段发展需求，为提高募集资金使用效率、
优化资源配置，公司拟将已终止的“孜航医疗器械零部件智能制造及扩产项目”
累计结余募集资金 26,861.18 万元（含未使用募集资金 24,742.41 万元，募集资金
账户产生的利息、理财收益扣除手续费的净额 2,118.77 万元），具体金额以募集
资金实际划转时募集资金专户全部余额为准，变更用于“购买武汉医佳宝生物材
料有限公司 90%股权项目”，本次涉及变更的募集资金占公司首次公开发行募集
资金净额的比例为 26.79%。
（四）已履行的审议程序
公司于 2026 年 5 月 12 日召开的第四届董事会第十六次会议，会议审议通过
了《关于变更募集资金用途的议案》，本议案已经公司审计委员会审议通过。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》的有关规定，本议案尚需提交公司股东会审议。本次变更部分募集资金
用途不构成关联交易，变更后的募集资金项目未涉及政府部门的有关备案程序，
无需进行报备。
二、变更募集资金投资项目的原因
（一）原募投项目计划和实际投资情况
公司本次涉及变更的募集资金投资项目为“孜航医疗器械零部件智能制造及
扩产项目”，项目实施主体为全资子公司江苏孜航精密五金有限公司，最初募集
资金承诺投资金额为 28,283.71 万元，后经董事会审议后募集资金承诺投资金额
减少至 13,576.68 万元；由于市场环境发生变化，募投项目产品市场未达预期，
经董事会审议提前终止时的投资金额为 3,541.30 万元，节余资金尚未明确用途。
截至 2026 年 5 月 12 日，“孜航医疗器械零部件智能制造及扩产项目”累计
投入募集资金总额为 3,507.47 万元，尚未支付的部分尾款 33.83 万元；结余募集
资金 26,861.18 万元（含未使用募集资金 24,742.41 万元，募集资金账户产生的利
息、理财收益扣除手续费的净额 2,118.77 万元），除用于现金管理的募集资金，
均存放于各专用银行账户内。
（二）变更募投项目的原因
“孜航医疗器械零部件智能制造及扩产项目”系公司以前年度结合当时市场
环境、行业发展趋势及公司实际情况等因素制定的，为提高募集资金的使用效率，
并结合公司发展战略规划，更好的把握市场机遇，提高公司市场竞争力，公司决
定将已终止的“孜航医疗器械零部件智能制造及扩产项目”累计结余募集资金
三、新募投项目的情况说明
（一）新募投项目概述
公司于 2026 年 5 月 12 日召开的第四届董事会第十六次会议，审议通过了
《江
苏东星智慧医疗科技股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》及其摘要，公
司拟通过支付现金方式购买自然人包仕军、湖北天辉科技开发有限公司（以下合
称“交易对方”）合计持有的武汉医佳宝生物材料有限公司（以下简称“医佳宝”
或“标的公司”）90%的股权（以下简称“本次交易”或“本次收购”），本次交
易构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，但不涉及公司
发行股份，也不会导致公司控制权变更，具体内容详见公司于 2026 年 5 月 12
日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。该事项尚需提交公司股
东会审议。
（二）项目必要性
公司与医佳宝同属医疗器械行业，双方在业务上具备较高的协同性，有利于
公司整体战略布局与实施，提升资产质量及综合竞争力。本次交易契合国家推动
医疗器械产业创新升级、鼓励行业资源整合的产业政策导向，同时，与公司丰富
外科器械产品矩阵、延伸大外科产业链的发展战略高度契合，有助于公司加快进
入合成生物材料等成长性赛道，是落实战略布局、夯实核心竞争力的关键举措，
具备良好的政策环境支撑与发展前景。
（三）项目可行性
市场竞争力，本次交易完成后，公司将获得医佳宝的控制权，纳入公司合并报表
范围，预计将对公司的未来财务状况和经营成果产生积极正面的影响；
进一步完善在外科器械领域的供应链优势与渠道协同效应；
公司可以此为基础，为后期大外科业务持续发展夯实基础。
四、本次变更募集资金用途对公司的影响
本次拟变更部分募集资金用途是基于募投项目建设进度情况，并结合公司发
展战略和经营发展需要作出的审慎决定，有利于提高募集资金的使用效率，优化
资源配置，加快募投项目实施进度，尽快实现投资效益，不存在损害公司及全体
股东特别是中小股东利益的情形，不会对募投项目的实施和公司生产经营产生不
利影响，相关决策程序将按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》等的相关规定执行。
五、公司已履行的决策程序
（一）审计委员会意见
审计委员会认为，本次变更部分募集资金用途事项，符合公司当前实际和发
展需要，有利于提高募集资金使用效率和长远利益，符合公司及全体股东的利益，
不存在损害公司、投资者特别是中小投资者利益的情形。本次募集资金用途变更
已经履行了现阶段必要的决策程序，尚需提交股东会审议，符合《上市公司募集
资金监管规则》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等相关规
定。
（二）董事会意见
董事会认为，公司本次变更部分募集资金用途事项，符合公司当前实际和发
展需要，有利于提高募集资金使用效率和长远利益，符合公司及全体股东的利益，
不存在损害公司、投资者特别是中小投资者利益的情形。本次募集资金用途变更
已经履行了现阶段必要的决策程序，尚需提交股东会审议，符合《上市公司募集
资金监管规则》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等相关规
定。
六、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：东星医疗本次变更募集资金用途事项已经公司审计委
员会、董事会审议通过，尚需提交公司股东会审议；东星医疗本次变更部分募集
资金用途事项，符合公司实际经营需要，有利于提高公司募集资金使用效率，符
合公司及全体股东的利益，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》等有关规定。
综上所述，保荐人对公司本次变更募集资金用途的事项无异议。
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于江苏东星智慧医疗科技
股份有限公司变更募集资金用途的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
庄 晨 黄 飞
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