德艺文化创意集团股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》
的相关规定，德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）将截至 2025
年 12 月 31 日前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
（一）前次募集资金金额、资金到位时间
意集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2586
号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司向 18 名特定对象发行人民
币普通股（A 股）66,076,254 股，每股面值为人民币 1.00 元，募集资金总额为人
民币 342,274,995.72 元，扣除与发行有关的费用（含税）人民币 12,717,153.88
元，公司实际募集资金净额为人民币 329,557,841.84 元，上述募集资金已于 2021
年 3 月 16 日划至公司募集资金专户。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本次
募集资金到位进行了审验，并于 2021 年 3 月 16 日出具华兴验字〔2021〕21004310026
号《验资报告》。
意集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1377
号），同意公司以简易程序向特定对象发行股票的注册申请。公司向 10 名特定对
象发行人民币普通股（A 股）27,087,373 股，每股面值为人民币 1.00 元，募集资
金总额为人民币 134,082,496.35 元，扣除与发行有关的费用（含税）人民币
资金已于 2022 年 7 月 11 日划至公司募集资金专户。华兴会计师事务所（特殊普通
合伙）对本次募集资金到位进行了审验，并于 2022 年 7 月 12 日出具了华兴验字
〔2022〕22008630013 号《验资报告》。
（二）前次募集资金总体使用及结余情况
使用情况及余额：
单位:人民币元
项 目 金 额
募集资金净额 329,557,841.84
减：截至 2025 年 12 月 31 日募投项目支出金额 263,136,285.51
其中：直接投入募投项目的资金 263,136,285.51
以募集资金置换预先投入的自筹资金 0.00
加：截至 2025 年 12 月 31 日利息收入扣除手续费用净额 2,334,470.33
截至 2025 年 12 月 31 日理财产品投资收益 8,096,034.42
截至 2025 年 12 月 31 日公司募集资金尚未使用余额 76,852,061.08
减：截至 2025 年 12 月 31 日尚未到期的理财产品资金金额 0.00
减：截至 2025 年 12 月 31 日使用募集资金暂时补充流动资金金额 54,000,000.00
截至 2025 年 12 月 31 日公司募集资金账户余额 22,852,061.08
集资金总体使用情况及余额：
单位:人民币元
项 目 金 额
募集资金净额 126,323,059.31
减：截至 2025 年 12 月 31 日募投项目支出金额 111,615,954.46
其中：直接投入募投项目的资金 71,860,354.46
以募集资金置换预先投入的自筹资金 0.00
永久补充流动资金 39,755,600.00
加：截至 2025 年 12 月 31 日利息收入扣除手续费用净额 855,304.09
截至 2025 年 12 月 31 日理财产品投资收益 2,127,137.40
截至 2025 年 12 月 31 日公司募集资金尚未使用余额 17,689,546.34
减：截至 2025 年 12 月 31 日尚未到期的理财产品资金金额 0.00
减：截至 2025 年 12 月 31 日使用募集资金暂时补充流动资金金额 0.00
截至 2025 年 12 月 31 日公司募集资金账户余额 17,689,546.34
（三）前次募集资金存放和管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司募
集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市
公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定，公司对募集
资金采取了专户存储制度。
公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于确定募集资金账户并授权签署三
方监管协议的议案》，授权董事长全权负责与相关银行及保荐机构签署《募集资金
三方监管协议》。公司及本次募投项目实施主体公司全资子公司福建德弘智汇信息
科技有限公司（以下简称“德弘智汇”）已在招商银行股份有限公司福州古田支行、
兴业银行股份有限公司福州晋安支行和福建海峡银行股份有限公司福州安泰支行
开设募集资金专项账户。公司及德弘智汇于 2021 年 4 月 19 日分别与募集资金专户
开户银行、保荐机构兴业证券签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权
利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。报
告期内，该协议履行状况良好。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请
和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
公司在福建海峡银行股份有限公司福州安泰支行开立的募集资金专项账户
（100042026120010006）主要用于补充流动资金，该项目已实施完毕。公司于 2024
年 11 月 7 日办理完毕上述募集资金专项账户的注销手续，并将该事项及时通知保
荐机构和保荐代表人。销户后，该募集资金专项账户将不再使用，与之对应的公司
与福建海峡银行股份有限公司福州安泰支行及保荐机构兴业证券股份有限公司所
签署的《募集资金三方监管协议》随之终止。
公司及德弘智汇在兴业银行股份有限公司福州晋安支行分别开立的募集资金
专项账户（117120100100133373 及 117120100100136262）主要用于大数据营销管
理平台建设项目。公司于 2025 年 7 月 15 日召开的第五届董事会第十九次会议及
资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》，同意终止公司 2020 年向
特定对象发行股票募集资金投资项目“大数据营销管理平台建设项目”，并将该项
目剩余募集资金调整至“IP 产品及运营中心项目”。公司于 2025 年 12 月 2 日办
理完毕上述募集资金专项账户的注销手续，并将该事项及时通知保荐机构和保荐代
表人。销户后，该募集资金专项账户将不再使用，与之对应的公司及德弘智汇与兴
业银行股份有限公司福州晋安支行及保荐机构兴业证券股份有限公司所签署的《募
集资金三方监管协议》随之终止。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司 2020 年向特定对象发行股票募集资金具体存放
情况如下：
单位：人民币元
募集资金专户 募集资金 截至 2025 年 12 月
初始存放金额 存储方式
开户行 专项账户 31 日结存金额
招商银行股份有限
公司福州古田支行
招商银行股份有限
公司福州古田支行
兴业银行股份有限 1171201001001333
公司福州晋安支行 73
兴业银行股份有限 1171201001001362
公司福州晋安支行 62
福建海峡银行股份
有限公司福州安泰 30,000,000.00 0.00 已注销
支行
合计 329,557,841.84 22,852,061.08 ——
公司第四届董事会第二十一次会议审议通过《关于开设募集资金专项账户并授
权签署三方监管协议的议案》，同意公司分别在招商银行股份有限公司福州古田支
行以及华夏银行股份有限公司福州分行开设募集资金专项账户，用于公司本次以简
易程序向特定对象发行股票募集资金的存储和使用，同时授权董事长或其授权代表
办理与募集资金专项账户相关的事宜。公司于 2022 年 7 月 28 日与上述开户银行及
保荐机构兴业证券分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义
务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。报告期内，
该协议履行状况良好。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手
续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
公司在华夏银行股份有限公司福州分行开立的募集资金专项账户
（12250000001192648）主要用于补充流动资金，该项目已实施完毕。公司于 2024
年 10 月 16 日办理完毕上述募集资金专项账户的注销手续，并将该事项及时通知保
荐机构和保荐代表人。销户后，该募集资金专项账户将不再使用，与之对应的公司
与华夏银行股份有限公司福州分行及保荐机构兴业证券股份有限公司所签署的《募
集资金三方监管协议》随之终止。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司 2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资
金具体存放情况如下：
单位：人民币元
募集资金专户 募集资金 截至 2025 年 12 月
初始存放金额 存储方式
开户行 专项账户 31 日结存金额
招商银行股份有限
公司福州古田支行
华夏银行股份有限 1225000000119264
公司福州分行 8
合计 126,323,059.31 17,689,546.34 ——
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
（二）前次募集资金投资项目变更情况
公司于2025年7月15日召开的第五届董事会第十九次会议及2025年8月1日召开
的2025年第二次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整募投项
目内部投资结构并延期的议案》。鉴于公司2020年向特定对象发行股票募集资金投
资项目“大数据营销管理平台建设项目”实施的市场环境变化，结合公司现有业务
架构和运营模式，同时考虑公司募投项目发展的资金需求，公司终止“大数据营销
管理平台建设项目”，将该项目剩余募集资金2,099.22万元调整至“IP产品及运营
中心项目”,并将该项目已投入542.09万元的建筑工程活用至“IP产品及运营中心
项目”。本次变更募集资金用途涉及募集资金承诺投资金额2,517.00万元，占公司
于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的公告》
（公告编号：
公司于2024年7月12日召开的第五届董事会第八次会议及2024年7月29日召开
的2024年第五次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途并延期的议
案》。公司对2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目智能零售终
端建设的投资合理性、必要性等多方面进行评估，鉴于“数字化展示中心及智能零
售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分实施的市场环境及产业发展状况变
化、基于公司国内业务布局逐步完善、同时考虑公司未来业务发展的资金需求，公
司将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分
的募集资金共计3,975.56万元的用途变更为永久补充流动资金，用于公司日常经营
开支及业务发展。本次变更募集资金用途涉及募集资金承诺投资金额3,975.56万元，
占公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金净额的31.47%。具体情况可
见巨潮资讯网《关于变更部分募集资金用途并延期的公告》
（公告编号：2024-066）
。
（三）前次募集资金投资项目延期情况
公司于2024年2月26日召开的第五届董事会第二次会议审议通过了《关于变更
部分募集资金用途并延期的议案》，同意公司将“IP产品及运营中心项目”及“大
数据营销管理平台建设项目”达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月31日。
公司于2025年7月15日召开的第五届董事会第十九次会议及2025年8月1日召开
的2025年第二次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整募投项
目内部投资结构并延期的议案》，同意公司将“IP产品及运营中心项目”达到预定
可使用状态的时间调整至2026年10月31日。
公司于2024年7月12日召开的第五届董事会第八次会议及2024年7月29日召开
的2024年第五次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途并延期的议
案》，同意公司将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中
心建设”部分达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月31日。
公司于2025年10月16日召开的第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于
部分募投项目延期的议案》，同意公司将“数字化展示中心及智能零售终端建设项
目”中“数字化展示中心建设”部分达到预定可使用状态的时间调整至2026年4月
（四）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
（1）“IP产品及运营中心项目”承诺投资金额27,438.78万元，实际投资金额
（2）“大数据营销管理平台建设项目”承诺投资金额2,517万元，实际投资金
额0万元，与承诺投资金额的差额为2,517万元;
上述差异主要原因系募投项目“大数据营销管理平台建设项目”实施的市场
环境变化，结合公司现有业务架构和运营模式，同时考虑公司募投项目发展的资金
需求，公司终止“大数据营销管理平台建设项目”的投资，将该项目剩余募集资金
调整至“IP产品及运营中心项目”,并将该项目已投入平台建筑工程的金额活用至
“IP产品及运营中心项目”。本次变更募集资金用途涉及募集资金承诺投资金额
（3）“补充流动资金”项目承诺投资金额3,000万元，实际投资金额3,007.20
万元，与承诺投资金额的差额为7.20万元；差异金额为募集资金存放期间产生的利
息收入扣除手续费等的净额。
（1）“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”承诺投资金额10,132.31
万元，实际投资金额6,156.75万元，与承诺投资金额的差额为3,975.56万元;
上述差异主要原因系公司对2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金
投资项目智能零售终端建设的投资合理性、必要性等多方面进行评估，鉴于“数字
化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分实施的市场环
境及产业发展状况变化、基于公司国内业务布局逐步完善、同时考虑公司未来业务
发展的资金需求，公司将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零
售终端建设”部分的募集资金共计3,975.56万元的用途变更为永久补充流动资金。
（2）“补充流动资金”项目承诺投资金额2,500万元，实际投资金额2,508.55
万元，与承诺投资金额的差额为8.55万元；差异金额为募集资金存放期间产生的利
息收入扣除手续费等的净额。
（五）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司2020年向特定对象发行股票项目及2022年以简易程序向特定对象发行股
票项目不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
（六）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于2021年6月3日召开的第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过
期将归还至募集资金专户。公司于2022年6月1日召开的第四届董事会第二十次会议
审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，
同意公司延期归还闲置募集资金15,000万元，并继续用于暂时补充流动资金，延期
归还期限自公司董事会批准之日起不超过6个月，到期将归还至募集资金专户。公
司已于2022年11月29日将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金15,000万元
全部归还至公司募集资金专用账户，该资金的使用期限未超过董事会审议批准的期
限，本次用于暂时补充流动资金的闲置募集资金已全部归还完毕。
公司于2023年2月28日召开的第四届董事会第三十次会议审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过15,000万元
闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，
到期将归还至募集资金专户。公司于2024年2月26日召开的第五届董事会第二次会
议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，
同意公司延期归还闲置募集资金15,000万元，并继续用于暂时补充流动资金，延期
归还期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公
司于2025年1月21日、2月7日及2月19日累计归还用于暂时补充流动资金的闲置募集
资金3,000万元。公司于2025年2月25日召开的第五届董事会第十六次会议审议通过
了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司
延期归还闲置募集资金12,000万元，并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限
自公司董事会批准之日起不超过6个月，到期将归还至募集资金专户。公司已于2025
年8月11日将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金12,000万元全部归还至公
司募集资金专用账户，该资金的使用期限未超过董事会审议批准的期限，本次用于
暂时补充流动资金的闲置募集资金已全部归还完毕。
公司于2025年10月16日召开的第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过7,000万
元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12
个月，到期将归还至募集资金专户。截至2025年12月31日，公司已使用闲置募集资
金5,400万元用于暂时补充流动资金。
（七）用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于2021年4月20日召开的第四届董事会第四次会议审议通过了《关于全资
子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意德弘智汇使用不超过
性高、流动性好的短期低风险型理财产品，使用期限为自第四届董事会第四次会议
审议通过之日起12个月。公司于2021年4月26日召开的第四届董事会第五次会议及
分闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，本次调整后，德弘智汇累计可使用不
超过20,000万元闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自股东会审议通过之日起
公司于2022年3月18日召开的第四届董事会第十二次会议及2022年4月8日召开
的2021年年度股东会审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金
管理的议案》，同意德弘智汇使用不超过20,000万元人民币的暂时闲置募集资金进
行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好、低风险、稳健型的
理财产品，使用期限为自股东会审议通过之日起12个月，在上述额度及决议有效期
内，可循环滚动使用。公司于2022年9月27日召开的第四届董事会第二十五次会议
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不
超过8,000万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且
安全性高、流动性好的短期低风险型理财产品，使用期限为自董事会审议通过之日
起12个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
公司于2023年3月17日召开的第四届董事会第三十一次会议及2023年4月3日召
开的2023年第二次临时股东会审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金
进行现金管理的议案》，同意德弘智汇使用不超过15,000万元人民币暂时闲置募集
资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好、低风险、稳
健型的理财产品，使用期限为自股东会审议通过之日起12个月，在上述额度及决议
有效期内，可循环滚动使用。公司于2023年9月26日召开的第四届董事会第三十七
次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
使用不超过6,000万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二
个月且安全性高、流动性好的短期低风险型理财产品，使用期限为自董事会审议通
过之日起12个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
公司于2024年3月18日召开的第五届董事会第三次会议及2024年4月8日召开的
现金管理的议案》，同意德弘智汇使用不超过15,000万元人民币暂时闲置募集资金
进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好、保本型理财产品，
使用期限为自股东会审议通过之日起12个月，在上述额度及决议有效期内，可循环
滚动使用。公司于2024年9月24日召开的第五届董事会第十二次会议审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过1,700万元
人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流
动性好、保本型理财产品，使用期限为自董事会审议通过之日起12个月。在上述额
度及决议有效期内，可循环滚动使用。
公司于2025年6月23日召开的第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于全
资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意德弘智汇使用不超过
性高、流动性好、保本型理财产品，使用期限为自董事会审议通过之日起6个月，
在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
截至2025年12月31日，公司及全资子公司使用闲置募集资金进行现金管理的产
品均已到期赎回并存放于公司募集资金专用账户。
单位：万元
是否
产品发 到期收
公告日期 理财产品名称 投资金额 起息日 到期日 到期
行方 益
赎回
招商银行点金系
招商银
列进取型区间累
积91天结构性存
分行
款（TS000003）
招商银行点金系
招商银
列进取型区间累
积92天结构性存
分行
款（TS000004）
招商银行点金系
招商银
列进取型区间累
积91天结构性存
分行
款（TS000011）
兴业银
兴业银行企业金
行福州
晋安支
存款产品
行
兴业证券兴动系
兴业证 列单鲨浮动收益
券 凭第82期（上海）
（中证500看涨）
招商银行点金系
招商银 列看涨三层区间
分行 产 品 说 明 书
（NFZ00314））
兴业证券兴动系
兴业证 列单鲨浮动收益
券 凭证第113期（上
海 ） （ 中 证 500
是否
产品发 到期收
公告日期 理财产品名称 投资金额 起息日 到期日 到期
行方 益
赎回
看涨）
兴业银行企业金
兴业银
行
存款产品
兴业银行企业金
兴业银
行
存款产品
兴业证券兴动系
兴业证 列单鲨浮动收益
券 凭证第175期（上
海）
招商银行点金系
招商银 列看涨三层区间
分行 款（产品代码：
NFZ00728）
兴业证券兴动系
兴业证 列单鲨浮动收益
券 凭证第246期（上
海）
招商银行点金系
招商银 列看涨三层区间
分行 （产品代码：
NFZ00803）
兴业证券兴动系
兴业证 列单鲨浮动收益
券 凭证第272期（上
海）
招商银行点金系
招商银
列看跌三层区间
分行
（产品代码：
是否
产品发 到期收
公告日期 理财产品名称 投资金额 起息日 到期日 到期
行方 益
赎回
NFZ00890）
招商银行点金系
招商银 列看跌三层区间
分行 （产品代码：
NFZ00889）
兴业证券兴动系
兴业证 列单鲨浮动收益
券 凭证第282期（上
海）
兴业证券兴动系
兴业证 列单鲨浮动收益
券 凭证第283期（上
海）
兴业银行企业金
兴业银
行
存款产品
兴业证券兴动系
兴业证 列单鲨浮动收益
券 凭证第323期（上
海）
兴业证券兴动系
兴业证 列单鲨浮动收益
券 凭证第324期（上
海）
兴业证券兴动系
兴业证 列价差浮动收益
券 凭证第22期（上
海）
招商银行点金系
招商银
列看跌三层区间
分行
（产品代码：
是否
产品发 到期收
公告日期 理财产品名称 投资金额 起息日 到期日 到期
行方 益
赎回
NFZ00889）
兴业证券兴动系
兴业证 列二元浮动收益
券 凭证第131期（上
海）
招商银行点金系
招商银 列看跌三层区间
分行 款（产品代码：
NFZ01452）
兴业证券兴动系
兴业证 列二元浮动收益
券 凭证第147期（上
海）
招商银行点金系
招商银 列看跌三层区间
分行 （产品代码：
NFZ01509）
兴业证券兴动系
兴业证 列二元浮动收益
券 凭证第160期（上
海）
兴业证券兴动系
兴业证 列单鲨浮动收益
券 凭证第507期（上
海）
兴业证券兴动系
兴业证 列二元浮动收益
券 凭证第209期（上
海）
兴业证 兴业证券兴动系
券 列二元浮动收益
是否
产品发 到期收
公告日期 理财产品名称 投资金额 起息日 到期日 到期
行方 益
赎回
凭证第236期（上
海）
国金证券涨跌宝
国金证 鲨 鱼 鳍 系 列 380
券 期收益凭证（中
证500看涨型）
兴业证券兴动系
兴业证 列单鲨浮动收益
券 凭证第691期（上
海）
（八）超募资金使用情况
截至2025年12月31日，公司不存在超募资金。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。
（二）公司2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况
公司2020年向特定对象发行股票募集资金分别用于“IP产品及运营中心”、
“大
数据营销管理平台建设”及“补充流动资金”。
“IP产品及运营中心项目”尚在建设中，未达到预定可使用状态，暂未产生收
益。
“大数据营销管理平台建设”项目已终止，该项目剩余募集资金已调整至“IP
产品及运营中心项目”。
（三）公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益
情况
公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金分别用于“数字化展示中
心及智能零售终端建设项目”及“补充流动资金”。
“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部
分用于提升公司日常经营效率和公司整体形象，不直接产生效益。
“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分
的募集资金用途已变更为永久补充流动资金，用于公司日常经营开支及业务发展。
（四）募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明
不适用。
四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
不适用。
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
通过对募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的
有关内容做逐项对照，前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息一致。
附表1：前次募集资金使用情况对照表
附表2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
特此公告。
德艺文化创意集团股份有限公司
董事会
附件 1 《前次募集资金使用情况对照表》
附件 1-1
前次募集资金使用情况对照表（2020 年向特定对象发行股票）
（截至 2025 年 12 月 31 日）
编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司 单位:人民币万元
募集资金总额 32,955.78 已累计投入募集资金总额 26,313.63
本年度改变用途的募集资金总额 2,517.00 2021 年：3,204.32
累计改变用途的募集资金总额 2,517.00 各年度投入募集资金总额 2023 年：2,513.37
累计改变用途的募集资金总额比例 7.64%
是否已改 截至期末 截至期末投资进 项目可行性
承诺投资项目和超募资 募集资金承 调整后投资 本年度投 项目达到预定可 本年度实 是否达到
变项目(含 累计投入 度（%）(3)＝ 是否发生重
金投向 诺投资总额 总额(1) 入金额 使用状态日期 现的效益 预计效益
部分改变) 金额(2) (2)/(1) 大变化
承诺投资项目
IP 产品及运营中心 否 27,438.78 29,955.78 7,789.48 23,306.43 77.80 2026 年 10 月 0 不适用 否
大数据营销管理平台建 是 2,517.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 0 不适用 是
设
补充流动资金 否 3,000.00 3,000.00 0.00 3,007.20 100.24 -- 0 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 32,955.78 32,955.78 7,789.48 26,313.63 -- -- 0 不适用 --
超募资金投向 不适用
归还银行贷款（如有） --
补充流动资金（如有） --
超募资金投向小计 --
合计 -- 32,955.78 32,955.78 7,789.48 26,313.63 -- -- 0 不适用 --
受阻导致工期延后。该项目取得土地使用权证、相关建筑工程规划及施工许可证时间有所延迟；初期桩基施工阶段，又遭遇地
质条件复杂、地下电缆迁移、台风及全球公共卫生事件等不可抗力因素的影响，基于此，公司已于 2024 年 2 月将项目达到预定
可使用状态的时间调整至 2025 年 12 月 31 日。（2）项目自身建筑特性增加施工难度，延长工期。项目建筑造型新颖独特、结
构复杂，为彰显公司领先的创意设计产业化经营能力，契合 IP 产品的独特性与创意性，施工中采用了空心楼板、装配式楼板、
钢结构楼板等多种特殊楼板类型。这些特殊楼板的施工工序比常规现浇钢筋混凝土结构更为繁琐，直接导致主体工程施工工期
延长。同时，项目需满足海绵城市的特殊要求，进一步增加了施工的复杂性和时间成本。（3）幕墙工程施工面临多重挑战，工
期大幅延长。项目整体幕墙采用双曲面铝板、圆弧中空玻璃及超高超大钢化玻璃等非标准材料，这些定制化材料生产流程复杂、
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 供货周期长，且施工工艺要求高，安装时需预装和调试，施工过程中还需不断调整深化设计制作。此外，幕墙施工多为高空作
体项目） 业，受炎热天气影响，工人作业时间缩短，综合导致幕墙工程施工工期大幅延长。（4）后续施工及验收流程需耗费一定时间。
幕墙工程完成后，后续的地下室顶板防水、土方回填、室外管网及景观绿化等施工按计划需延续至 2026 年。此后，还需开展一
系列专项验收工作。
金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》，决定将“IP 产品及运营中心项目”达到预定可使用状态的时间调整至 2026
年 10 月 31 日。
适用
鉴于募投项目“大数据营销管理平台建设项目”实施的市场环境变化，结合公司现有业务架构和运营模式，同时考虑公司
项目可行性发生重大变
化的情况说明 募投项目发展的资金需求，公司于 2025 年 7 月 15 日召开的第五届董事会第十九次会议及 2025 年 8 月 1 日召开的 2025 年第二
次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》，同意终止“大数据营销
管理平台建设项目”的投资，并将该项目剩余募集资金调整至“IP 产品及运营中心项目”。
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期
不适用
投入及置换情况
适用
公司于 2025 年 10 月 16 日召开的第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
用闲置募集资金暂时补 的议案》，同意公司在保证实施募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过 7,000 万元
充流动资金情况
闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司已使用闲置募集资金 5,400 万元用于暂时补充流动资金。
公司于 2025 年 6 月 23 日召开的第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金
管理的议案》，同意公司募投项目实施主体暨全资子公司德弘智汇在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提
下，使用不超过 6,000 万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过六个月且安全性高、流动性好、保本型理
用闲置募集资金进行现
金管理情况 财产品，使用期限为自第五届董事会第十八次会议审议通过之日起 6 个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具
体情况可见巨潮资讯网《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-046）。
截至 2025 年 12 月 31 日，全资子公司使用闲置募集资金进行现金管理的产品均已到期赎回。
项目实施出现募集资金 不适用
节余的金额及原因
尚未使用的募集资金用 除用于暂时补充流动资金尚未归还的募集资金外，公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
附件 1-2
前次募集资金使用情况对照表（2022 年以简易程序向特定对象发行股票）
（截至 2025 年 12 月 31 日）
编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司 单位:人民币万元
募集资金总额 12,632.31 累计投入募集资金总额 7,186.04
本年度改变用途的募集资金总额 0.00
累计改变用途的募集资金总额 3,975.56 各年度投入募集资金总额
累计改变用途的募集资金总额比例 31.47% 2025 年：30.60
是否已改 截至期末 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性
承诺投资项目和超募资 募集资金承 调整后投资 本年度投 本年度实现 是否达到预
变项目(含 累计投入 进度（%）(3) 可使用状态日 是否发生重
金投向 诺投资总额 总额(1) 入金额 的效益 计效益
部分改变) 金额(2) ＝(2)/(1) 期 大变化
承诺投资项目
数字化展示中心及智能 是 10,132.31 6,156.75 30.60 4,677.48 75.97 2026 年 4 月 0 不适用 是
零售终端建设项目
补充流动资金 否 2,500.00 2,500.00 0.00 2,508.55 100.34 -- 0 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 12,632.31 8,656.75 30.60 7,186.04 -- -- 0 不适用 --
超募资金投向 不适用
归还银行贷款（如有） --
补充流动资金（如有） --
超募资金投向小计 --
合计 -- 12,632.31 8,656.75 30.60 7,186.04 -- -- 0 不适用 --
在募投项目实施主体、募集资金投资用途不发生变更的情况下，根据募投项目的实施进展情况，将公司 2022 年以简易程序向特
定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分达到预定可使
用状态的时间调整至 2026 年 4 月 30 日。具体情况详见公司于 2025 年 10 月 16 日披露的《关于部分募投项目延期的公告》（公
未达到计划进度或预计 告编号：2025-076）。
收益的情况和原因（分具
体项目）
充流动资金的议案》，拟将公司 2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建
设项目”予以结项，并将该项目节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。该事项尚需提交公司股东会审议。
象，不直接产生效益。
公司于 2024 年重新对智能零售终端建设的投资合理性、必要性等多方面进行评估。鉴于募投项目“数字化展示中心及智能
零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分实施的市场环境及产业发展状况变化、基于公司国内业务布局逐步完善、同时
考虑公司未来业务发展的资金需求，公司于 2024 年 7 月 12 日召开的第五届董事会第八次会议及 2024 年 7 月 29 日召开的 2024
项目可行性发生重大变
化的情况说明 年第五次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》，同意将 2022 年以简易程序向特定对象发行股票
募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分的募集资金共计 3,975.56 万元的
用途变更为永久补充流动资金，用于公司日常经营开支及业务发展。
超募资金的金额、用途及 不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施 不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施 不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期 不适用
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补 不适用
充流动资金情况
公司于 2024 年 9 月 24 日召开的第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过 1,700 万元人民币暂时闲置募集资金进行现
金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好、保本型理财产品，使用期限为自第五届董事会第十二次会议审议通过
用闲置募集资金进行现
金管理情况 之日起 12 个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体情况可见巨潮资讯网《关于使用部分闲置募集资金进行现
金管理的公告》（公告编号：2024-084）。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的产品均已到期赎回。
项目实施出现募集资金 不适用
节余的金额及原因
尚未使用的募集资金用 公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
附件 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
（截至 2025 年 12 月 31 日）
编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司 单位:人民币万元
实际投资项目 截止日投资项 最近三年实际效益
截止日累计实 是否达到预计
目累计产能利 承诺效益
是否已变更项目 现效益 效益
承诺投资项目 用率 2023 年 2024 年 2025 年
（含部分变更）
IP 产品及运营中心 否 不适用 未承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
大数据营销管理平台 不适用
是 不适用 未承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
建设
补充流动资金 否 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
数字化展示中心及智 不适用
是 不适用 未承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
能零售终端建设项目
补充流动资金 否 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
注：1、“IP 产品及运营中心”项目尚在建设中，未达到预定可使用状态，暂未产生收益。“大数据营销管理平台建设”项目已终止。
益。“智能零售终端建设”部分的募集资金用途已变更为永久补充流动资金，用于公司日常经营开支及业务发展。
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