债券代码：524259 债券简称：25 国海 01
国海证券股份有限公司
（第一期）（品种一）2026年付息公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准
确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
国海证券股份有限公司(以下简称“公司”)于 2025 年 5
月 9 日发行国海证券股份有限公司 2025 年面向专业投资者
公开发行公司债券（第一期）（品种一）(以下简称“25 国
海 01”或“本期债券”，债券代码 524259)。本期债券将于
至下一个交易日）支付 2025 年 5 月 9 日至 2026 年 5 月 8 日
期间的利息。本年付息的债权登记日为 2026 年 5 月 8 日，
凡在 2026 年 5 月 8 日下午深圳证券交易所收市后，在中国
证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结
算深圳分公司”）登记在册的全体本期债券持有人享有本次
派发的利息。
根据《国海证券股份有限公司 2025 年面向专业投资者公
开发行公司债券（第一期）募集说明书》有关条款的规定，
在本期债券的计息期限内，每年付息一次，为确保付息工作
的顺利进行，现将有关事宜公告如下：
一、本期债券基本情况
资者公开发行公司债券（第一期）（品种一）
价、根据簿记建档情况进行配售的发行方式。
有限责任公司深圳分公司开立 A 股证券账户的专业机构投资
者（法律法规禁止购买者除外）。
至 2027 年 5 月 8 日止。
息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利
息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另计
利息，本金自本金兑付日起不另计利息。
年的 5 月 9 日。前述日期如遇法定节假日或休息日，则付息
顺延至下一个交易日，顺延期间不另计息。
前述日期如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至下一个交
易日，顺延期间不另计息。
向专业投资者公开发行公司债券信用评级报告（第一期）》
（编号：CCXI-20243306D-02），公司的主体信用等级为 AAA，
本期债券的信用等级为 AAA，评级展望为稳定。
资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资者承担。
登记结算有限责任公司深圳分公司。
二、本期债券付息方案
本期债券“25 国海 01”票面利率为 1.98%，每手（面值
扣税后个人、证券投资基金债券持有人每手实际取得的利息
金额为人民币 15.84 元，非居民企业（包含 QFII、RQFII）
每手实际取得的利息金额为人民币 19.80 元。
三、债权登记日、除息日、付息日、下一付息期起息日
和下一付息期票面利率
为非交易日，故顺延至下一个交易日）
为非交易日，故顺延至下一个交易日）
四、债券付息对象
本次付息对象为：截至 2026 年 5 月 8 日（债权登记日）
下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在
册的全体债券持有人。
五、债券付息方法
本公司将委托中国结算深圳分公司进行本期债券的付息。
根据本公司向中国结算深圳分公司提交的委托代理债券付
息申请，本公司将在本期债券付息日 2 个交易日前将本期债
券本次付息资金足额划付至中国结算深圳分公司指定的银
行账户。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系
统将本期债券本次付息资金划付给相应的付息网点（由债券
持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可
的其他机构）。
如本公司未按时足额将本期债券付息资金划入中国结算
深圳分公司指定的银行账户，则中国结算深圳分公司将终止
本次委托代理债券付息服务，后续本期债券的付息工作由本
公司自行负责办理。
如本公司自行办理本期债券的付息工作，本公司将在完
成网下兑付后，向中国结算深圳分公司提供债券退出登记资
料并办理退出登记手续。
六、关于本次付息对象缴纳企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税
收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）
债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利
息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个
人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函〔2003〕612 号）
规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券
持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
根据《财政部 税务总局关于延续实施境外机构投资境
内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部 税
务总局公告 2026 年第 5 号）的规定，自 2026 年 1 月 1 日起
至 2027 年 12 月 31 日止,对境外机构投资境内债券市场取得
的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征
收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场
所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。
七、咨询联系方式
法定代表人：王海河
咨询地址：南宁市青秀区滨湖路 46 号国海大厦
邮政编码：530028
咨询联系人：莫嘉文
咨询电话：0771-5539015
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