中信证券股份有限公司
关于杭州天元宠物用品股份有限公司
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：天元宠物
保荐代表人姓名：高若阳 联系电话：0571-87631686
保荐代表人姓名：胡 娴 联系电话：0571-87631686
一、保荐工作概述
项目 工作内容
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不
限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金
是
管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易
制度）
是，根据天元宠物2025年度内控评价报告、天
健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天元
（2）公司是否有效执行相关规章制度
宠物2025年度内部控制审计报告，发行人有效
执行了相关规章制度。
（1）查询公司募集资金专户次数 2次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件
是
一致
（1）列席公司股东大会次数 0次
（2）列席公司董事会次数 0次
（3）列席公司监事会次数 0次
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照深圳证券交易所规定
是
报送
（一）关于募投项目
截至现场检查日，公司募投项目“产品技术开
发中心建设项目”、“电子商务及信息化建设
项目”和“天元宠物越南宠物笼具项目”实施
进度较为缓慢。
保荐人提请公司积极推进募投项目实施进度，
根据需要对项目进行审慎研究、重新论证，必
要时进行调整，并根据《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第2号——创业板上市公司
规范运作》的相关规定履行募集资金相关的审
批程序和进行相应的信息披露。
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况
（二）关于闲置募集资金现金管理
会议通过对闲置募集资金进行现金管理的议案
之前，公司存在部分现金管理产品到期日超过
会议审议有效期（审议期限为2025年1月14日
至2026年1月13日，于2026年2月6日召开董事
会追认前，相关现金管理已超期23天）。公司
已召开第四届董事会第十五次会议审议通过
《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管
理的议案》，对前次授权截止日期与本次审议
日期之间的现金管理情况予以追认并补充授
权，现金管理产品超期问题已完成整改，未对
募集资金使用造成不利影响。
保荐人提请公司进一步加强对募集资金管理制
度的学习，确保后续募集资金使用规范运行。
（1）发表专项意见次数 5次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 无
外）
（1）向深圳证券交易所报告的次数 无
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
（1）是否存在需要关注的事项 不适用
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2025年12月28日
此次培训结合《深圳证券交易所创业板股票上
（3）培训的主要内容
市规则（2025年修订）》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第2号——创业板上市公
司规范 运作（2025年修订 ）》等法律 法规要
求，重点向培训对象介绍了2025年深圳证券交
易所创业板主要新规，同时结合市场典型案例
与监管处罚案例进行讲解，加深了公司董事、
高级管理人员、控股股东对资本市场监管政
策、上市公司规范运作要求的理解。
（1）持有特别表决权股份的股东是否持续符合
《股票上市规则》第4.6.3条的要求/《创业板股 不适用
票上市规则》第4.4.3条的要求；
（2）特别表决权股份是否出现《股票上市规则》
第4.6.8条/《创业板股票上市规则》第4.4.8条规 不适用
定的情形并及时转换为普通股份；
（3）特别表决权比例是否持续符合《股票上市规
不适用
则》/《创业板股票上市规则》的规定；
（4）持有特别表决权股份的股东是否存在滥用特
不适用
别表决权或者其他损害投资者合法权益的情形；
（5）上市公司及持有特别表决权股份的股东遵守
《股票上市规则》第四章第六节/《创业板股票上 不适用
市规则》第四章第四节其他规定的情况。
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
保荐人查阅了公司信息披露文件，投资者关
系登记表，深圳证券交易所互动易网站披露
信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕
不适用
露 管理制度，会计师出具的2025年度内部控制
审计报告，检索公司舆情报道，对高级管理
人员进行访谈，未发现公司在信息披露方面
存在重大问题。
部制度的 阅了公司2025年度内部控制评价报告、2025 不适用
建立和执 年度内部控制审计报告等文件，对公司高级
行 管理人员进行访谈，未发现公司在公司内部
制度的建立和执行方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司最新章程、股东会、董事
“三 会议事规则及会议材料、信息披露文件，对
不适用
会”运作 高级管理人员进行访谈，未发现公司在“股
东会、董事会”运作方面存在重大问题。
东及实际 新公司章程、股东会、董事会、信息披露文
不适用
控制人变 件，未发现公司控股股东及实际控制人发生
动 变动。
公 司募 集 资金 投 入比 例 低， 主 要原 因 如
下：
划进度的原因：该项目主要依托宠物用品
销售情况推进中，建设过程中，受到国内
保荐人查阅了公司募集资金管理使用制度， 外宏观环境、市场环境变化等外部因素影
查阅了募集资金专户银行对账单和募集资金 响，因此项目实施进度较为缓慢。
使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭 2、“电子商务及信息化建设项目”未达到计
证抽查，查阅募集资金使用信息披露文件和 划进度的原因：建设过程中，受到国内外
金存放及 现场，了解项目建设进度及资金使用进度， 响，因此项目实施进度较为缓慢。
使用 取得上市公司出具的募集资金使用情况报告 3、“天元宠物越南宠物笼具项目”2025
和年审会计师出具的募集资金使用情况鉴证 年尚未投入的原因：受美国相关贸易政策
报告，对公司高级管理人员进行访谈，未发 变化影响， 公司审慎放缓越南建设用地谈
现公司在募集资金存放及使用方面存在重大 判进度， 拟结合美国对中国及东南亚地区
问题。 关税政策走向， 进一步论证优化项目实施
方案。截至2026年4月，该项目用地已落
实， 公司及越旺越南有限责任公司已会同
保荐人、 中国农业银行股份有限公司河内
分行签订《募集资金专户存储四方监管协
议》 ， 并加紧推进项目实施。
不适用
易 部制度，取得了关联交易明细，查阅了决策
程序和信息披露材料，对关联交易的定价公
允性进行分析，对高级管理人员进行访谈，
未发现公司在关联交易方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司章程及关于对外担保的内
部制度，取得了对外担保明细，查阅了决策
程序和信息披露材料，对高级管理人员进行 不适用
保
访谈，未发现公司在对外担保方面存在重大
问题。
保荐人查阅了公司资产购买、出售的内部制
度，取得了资产购买、出售明细，查阅了决
不适用
出售资产 的定价公允性进行分析，对高级管理人员进
行访谈，未发现公司在购买、出售资产方面
存在重大问题。
业 务 类
别 重 要
事 项
（ 包 括
保荐人查阅了公司对外投资、风险投资、委
对 外 投
托理财、财务资助、套期保值等相关制度，
资 、 风
取得了相关业务协议、交易明细，查阅了决
险 投 不适用
策程序和信息披露材料，对高级管理人员进
资 、 委
行访谈，未发现公司在上述业务方面存在重
托 理
大问题。
财 、 财
务 资
助 、 套
期 保 值
等）
行人或 理、内部控制、信息披露、募集资金使用、
不适用
者其聘 业绩情况、公司及股东承诺履行情况等事项
请的证 的访谈，配合提供了相关会议文件、制度文
券服务 件、合同、凭证等资料。
机构配
合保荐
工作的
情况
（包括经
保荐人查阅了公司定期报告及其他信息披露
营环境、
文件、财务报表，查阅了公司董事、监事、
业务发
高级管理人员名单及其变化情况，实地查看
展、财务
公司生产经营环境，查阅同行业上市公司的
状况、管 不适用
定期报告及市场信息，对公司高级管理人员
理状况、
进行访谈，未发现公司在经营环境、业务发
核心技术
展、财务状况、管理状况、核心技术等方面
等方面的
存在重大问题。
重大变化
情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
是否履行 未履行承诺的原
公司及股东承诺事项
承诺 因及解决措施
四、其他事项
报告事项 说明
国证监会和深圳证券交易所监管措施的具体情况如下：
证券股份有限公司的监管函》，上述监管措施认定：我公司
担任辉芒微电子（深圳）股份有限公司首次公开发行股票并
在创业板上市保荐人，在执业过程中未充分核查发行人经销
收入内部控制的有效性，发表的核查意见不准确；对发行人
及其关联方资金流水核查不到位；未对发行人生产周期披露
交易所对保荐人或者其保荐的公司
的准确性予以充分关注并审慎核查。深交所对我公司采取书
采取监管措施的事项及整改情况
面警示的自律监管措施。
我公司在收到上述监管函件后高度重视，采取切实措施进行
整改，提交了书面整改报告，并对相关人员进行了内部追
责。同时，要求投行项目人员严格遵守法律法规、深交所业
务规则和保荐业务执业规范的规定，诚实守信，勤勉尽责，
认真履行保荐职责，切实提高执业质量，保证招股说明书和
出具文件的真实、准确、完整。
（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于杭州天元宠物用品股份有限公司2025年
度跟踪报告》之签字页）
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