中信证券股份有限公司
关于杭州天元宠物用品股份有限公司
保荐人名称：中信证券股份有限公司
被保荐公司简称：天元宠物
（以下简称“中信证券”或“保荐人”）
保荐代表人姓名：高若阳 联系电话：0571-87631686
保荐代表人姓名：胡 娴 联系电话：0571-87631686
现场检查人员姓名：胡娴、方嘉晟、陈博扬
现场检查对应期间：2025 年 1 月 1 日-2025 年 12 月 31 日
现场检查时间：2026 年 4 月 23 日至 2026 年 4 月 27 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
查阅了上市公司最新章程、股东会、董事会规则及会议材料，取得上市公司董事、
高级管理人员名单及其变化情况，取得上市公司关联方清单，查阅关于公司控股
股东、实际控制人、董事、高级管理人员的信息披露文件及相关变更决策文件，
查看上市公司生产经营场所，对上市公司董事会秘书进行访谈。
人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
名确认
范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
披露义务
相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
查阅了上市公司最新章程以及关于内部审计、风险投资、委托理财、套期保值业
务等相关制度，取得公司内部审计人员及审计委员会名单，取得公司内部审计部
门和审计委员会的工作计划或工作报告，查阅了公司 2025 年度内部控制评价报
告、2025 年度内部控制审计报告等文件，对高级管理人员进行访谈。
√
门
√
部审计部门
√
计部门提交的工作计划和报告等
√
工作进度、质量及发现的重大问题等
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等
√
情况进行一次审计
√
计委员会提交次一年度内部审计工作计划
计委员会提交年度内部审计工作报告
√
部控制评价报告
√
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
查阅上市公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证券交易所互动易网站披
露信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕信息管理和知情人登记管理情况，
信息披露管理制度，会计师出具的内部控制审计报告，检索公司舆情报道，对高
级管理人员进行访谈。
√
信息披露管理制度的相关规定
√
易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
查阅公司章程及相关制度文件；查阅关联交易、对外担保、重大对外投资的明细，
查阅决策程序和信息披露材料，分析关联交易和重大对外投资的定价公允性；查
阅公司与控股股东、实际控制人及其关联方的资金往来明细及相关内部审议文
件、信息披露文件，查阅发行人及其控股股东、实际控制人关于是否存在违规占
用发行人资金的说明，对财务总监进行了访谈。
√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
义务
√
务
√
债务等情形
√
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行对账单和募集资金
使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集资金使用信息披露
文件和决策程序文件，实地查看募集资金投资项目现场，了解项目建设进度及资
金使用进度，取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年审会计师出具的募
集资金使用情况鉴证报告，访谈公司高级管理人员
√
情形
√
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
√
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
实地查看经营场所，查阅同行业上市公司及市场信息，查阅公司定期报告及其他
信息披露文件，访谈公司高级管理人员。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
查阅定期报告、招股说明书等记载的公司及股东的公开承诺，检查承诺实现情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
信息披露文件进行比对。
解交易支付对象及支付原因，并进行抽凭。
查询重大投资或重大合同之交易对手方的工商信息，对重大投资及重大合同的执
行情况进行财务抽凭，了解重大投资及重大合同的预付款项和应收款项的情况。
经营环境，查阅同行业上市公司的定期报告，对公司高级管理人员进行访谈。
或者风险
√
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
（一）关于募投项目
截至现场检查日，公司募投项目“产品技术开发中心建设项目”、
“电子商务
及信息化建设项目”和“天元宠物越南宠物笼具项目”实施进度较为缓慢。
保荐人提请公司积极推进募投项目实施进度，根据需要对项目进行审慎研
究、重新论证，必要时进行调整，并根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的相关规定履行募集资金相关的审批程
序和进行相应的信息披露。
（二）关于闲置募集资金现金管理
行现金管理的议案之前，公司存在部分现金管理产品到期日超过 2025 年 1 月 14
日公司第三届董事会第二十六次会议审议有效期（审议期限为 2025 年 1 月 14 日
至 2026 年 1 月 13 日，于 2026 年 2 月 6 日召开董事会追认前，相关现金管理已
超期 23 天）。公司已召开第四届董事会第十五次会议审议通过《关于使用部分暂
时闲置募集资金进行现金管理的议案》，对前次授权截止日期与本次审议日期之
间的现金管理情况予以追认并补充授权，现金管理产品超期问题已完成整改，未
对募集资金使用造成不利影响。
保荐人提请公司进一步加强对募集资金管理制度的学习，确保后续募集资金
使用规范运行。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于杭州天元宠物用品股份有限公司
保荐人：中信证券股份有限公司
保荐代表人：高若阳 胡 娴
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