中信证券股份有限公司
关于山东瑞丰高分子材料股份有限公司
保荐人名称：中信证券股份有限公司
被保荐公司简称：瑞丰高材
（以下简称“中信证券”或“保荐人”）
保荐代表人姓名：李建 联系电话：010-60838192
保荐代表人姓名：康恒溢 联系电话：010-60834151
现场检查人员姓名：李建、张佳玮
现场检查对应期间：2025 年 1 月 1 日-2025 年 12 月 31 日
现场检查时间：2026 年 4 月 15 日至 2026 年 4 月 17 日，2026 年 4 月 28 日至 2026
年 4 月 30 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
查阅了上市公司最新章程、三会议事规则及会议材料，取得上市公司董事、高级
管理人员名单及其变化情况，取得上市公司关联方清单，查阅关于公司控股股东、
实际控制人、董事、高级管理人员的信息披露文件及相关变更决策文件，查看上
市公司生产经营场所，对上市公司高级管理人员访谈。
是
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
部门规章、规范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履 是
行职责
不适用
相应程序和信息披露义务
不适用
相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
查阅了上市公司最新章程以及关于内部审计等相关制度，取得公司内部审计人员
及审计委员会名单，取得公司内部审计部门和审计委员会的工作计划或工作报
告，查阅了公司 2025 年度内部控制评价报告、2025 年度内部控制审计报告等文
件，对高级管理人员进行访谈。
是
门（如适用）
是
部审计部门（如适用）
是
用）
是
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
是
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 是
题等（如适用）
不适用
情况进行一次审计（如适用）
是
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
是
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
是
部控制评价报告（如适用）
不适用
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
查阅上市公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证券交易所互动易网站披
露信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕信息管理和知情人登记管理情况，
信息披露管理制度，会计师出具的内部控制审计报告，检索公司舆情报道，对高
级管理人员进行访谈。
是
信息披露管理制度的相关规定
是
易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
查阅公司章程及相关制度文件；查阅关联交易、对外担保、重大对外投资的明细，
查阅决策程序和信息披露材料，分析关联交易和重大对外投资的定价公允性；查
阅公司与控股股东、实际控制人及其关联方的资金往来明细及相关内部审议文
件、信息披露文件，查阅发行人及其控股股东、实际控制人关于是否存在违规占
用发行人资金的说明，查阅会计师关于 2025 年度控股股东及其他关联方占用发
行人资金情况的专项报告，对财务总监进行了访谈。
是
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
是
义务
不适用
务
不适用
债务等情形
不适用
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
截至 2024 年末，公司募集资金已全部使用完毕，募集资金专户已注销，2025 年
度不存在使用募集资金的情况。
不适用
情形
不适用
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
不适用
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
不适用
效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
实地查看经营场所，查阅同行业上市公司及市场信息，查阅公司定期报告及其他
信息披露文件，访谈公司高级管理人员。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
查阅定期报告、募集说明书等记载的公司及股东的公开承诺，检查承诺实现情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
规定、信息披露文件进行比对。
解交易支付对象及支付原因，并进行抽凭。
经营环境，查阅同行业上市公司的定期报告，对公司高级管理人员进行访谈。
是
或者风险
不适用
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
若主要原材料价格大幅波动，将不利于公司生产成本的控制，可能对公司的生产
经营、盈利水平等产生不利影响。近年来公司 PVC 助剂等主要产品的市场竞争
加剧，可能对公司利润水平带来不利影响，建议公司进一步增强自身盈利能力，
优化产品结构，对于可能存在的业绩波动风险充分做好信息披露，切实保护投资
者利益；
市规则》等法律法规的要求，不断完善上市公司法人治理结构，强化风险防范意
识，确保信息披露内容的真实、准确、完整。
（以下无正文）
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