华闻传媒投资集团股份有限公司
内部控制审计报告
国府专审字（2026）第 01010015 号
北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇二六年四月二十八日
目 录
项 目 起始页码
内部控制审计报告 1-2
内部控制审计报告
国府专审字（2026）第 01010015 号
华闻传媒投资集团股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了华闻传
媒投资集团股份有限公司（以下简称“华闻集团”）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效
性。
一、华闻集团对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、
《企业内部控制应用指引》
、《企业内部控制评价指引》的规
定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华闻集团董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对
注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能
导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未
来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，华闻集团于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
五、强调事项
我们提醒内部控制审计报告使用者关注，华闻集团 2020 年 11 月发生关联方非经营性资金占
用的情况，已于 2025 年 12 月收回全部被占用资金。上述情况说明华闻集团与关联交易相关的内
部控制存在缺陷。截至审计报告日，华闻集团已对相关内部控制缺陷采取了整改措施，包括完善
内部控制制度、加强相关人员合规意识、责任意识的教育与培训等。本段内容不影响已对财务报
告内部控制发表的审计意见。
[本页无正文，为华闻集团 2025 年度内部控制审计报告签字盖章页]
北京国府嘉盈会计师事务所 中国注册会计师：邹泉水
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王 宁
中国·北京 二〇二六年四月二十八日
首页
微信公众号
证券之星APP
