上海国际机场股份有限公司
董事会审计委员会年报工作规程
第一条 为了进一步提高公司年报编制和披露质量，充
分发挥公司董事会审计委员会（下称“审计委员会”）在年
报编制和披露方面的作用，根据中国证监会相关要求及《公
司章程》
《公司信息披露管理制度》
《公司董事会审计委员会
工作细则》等规定，制定本规程。
第二条 审计委员会应当在公司年报编制和披露过程
中切实履行责任和义务，勤勉尽责地开展工作。
第三条 审计委员会应当与会计师事务所协商确定公
司本年度财务报告审计工作的时间安排，督促会计师事务所
在约定时限内提交审计报告。
第四条 审计委员会应当在年审注册会计师进场前审
阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见。
第五条 年审注册会计师进场后，审计委员会应当加强
与年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计
意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。
第六条 审计委员会应当对年度财务会计报告进行表
决，形成决议后提交公司董事会审核。
第七条 审计委员会应当出具对会计师事务所履行监
— 1 —
督职责的情况报告，并向公司董事会提交对会计师事务所履
职情况评估报告以及下年度续聘或改聘会计师事务所的决
议。
第八条 审计委员会依据本规程形成的文件应按有关
规定在年报中予以披露。
第九条 本规程与有关法律、行政法规、部门规章、规
范性文件或《上市规则》等规定及《公司章程》相悖时或有
任何未尽事宜，应按以上法律、行政法规、部门规章、规范
性文件或《上市规则》及《公司章程》执行。
第十条 本规程为公司内部制度，任何人不得根据本规
程向公司或任何公司董事、高级管理人员或其他员工主张任
何权利或取得任何利益或补偿。
第十一条 本规程由公司董事会负责制定、修改和解释。
第十二条 本规程经公司董事会审议通过后生效。
— 2 —
首页
微信公众号
证券之星APP
