公司代码：688247 公司简称：宣泰医药
上海宣泰医药科技股份有限公司
上海宣泰医药科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
的所有控股子公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
货币资金管理、采购与付款管理、销售与收款管理、生产流程及成本控制、资产运营和管理、对外
投资管理、关联交易管理、对外担保管理、研发项目管理、信息披露管理、人力资源、组织架构、发展
战略等。
采购与付款管理、销售与收款管理、货币资金管理、研发项目管理、信息披露管理、关联交易等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及国家相关的法律法规、公司内部管理制度，组织开展内部控制评
价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错报金额≥营业收入的 营业收入的 3%≤错报金额 错报金额＜营业收入的
营业收入
错报金额≥资产总额的 资产总额的 0.8%≤错报金 错报金额＜资产总额的
资产总额
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
①控制环境无效
②公司董事、高级管理人员舞弊并给公司造成重大损失和不利影响
③外部审计机构发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发
重大缺陷
现该错报
④已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理时间内未加以改正
⑤公司财务报告已经或很可能被注册会计师出具否定意见或拒绝表示意见
①未按公认会计准则选择和应用会计政策
②未建立反舞弊和重要的制衡制度和控制措施
③对已发现的重要缺陷在合理时间内未及时整改
重要缺陷 ④受控制缺陷影响，存在其严重程度不如重大缺陷但应引起审计委员会、董事会关
注的事项
⑤财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到
财务报告的真实、准确目标
一般缺陷 除重大缺陷及重要缺陷之外的其他控制缺陷
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失金额≥资产 资产总额的 0.5%≤直接财 直接财务损失＜资产总额
资产总额 总额的 1%，对公司造成较 产损失＜资产总额的 1% 的 0.5%
大负面影响
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
①违反国家法律、行政法规和规范性文件，受到刑事处罚或限制开展生产经营活
动、责令停产停业、责令关闭、限制从业等使公司无法持续经营的行政处罚
重大缺陷
②公司缺乏决策程序或决策程序不规范，发生重大决策失误
③其他对公司产生重大负面影响的情形
①公司存在大额资产运用失效的行为
②偏离企业战略或经营目标，对战略或经营目标的实现产生较大负面影响
重要缺陷
③对已发现的重要缺陷在合理时间内未及时整改
④公司关键岗位人员流失严重
一般缺陷 除重大缺陷及重要缺陷之外的其他控制缺陷
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司内部控制体系运行有效，经评估，财务报告及非财务报告均未发现重大或重要缺陷，
整体控制水平良好，能够为经营管理的合法合规、资产安全及财务信息真实完整提供合理保障。
程，强化制度执行与全员合规意识；聚焦重点项目、重点资金、重点环节及关键岗位的日常管理与监督，
并通过内控评价、风险预警与整改闭环机制，进一步提升经营管理水平和风险防范能力，助力公司健康、
可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：叶峻
上海宣泰医药科技股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
