证券代码：603801 证券简称：志邦家居 公告编号：2026-019
债券代码：113693 债券简称：志邦转债
志邦家居股份有限公司
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
? 交易品种：包括但不限于远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、
远期外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等。
? 交易金额：公司及控股子公司拟在金融机构开展累计总额不超过折合 6
亿元人民币（在交易额度范围内可滚动使用）的外汇衍生品交易业务。
? 履行的审议程序：本事项已经公司五届董事会第十四次会议审议通过，
无需提交公司股东会审议。
? 风险提示：公司及子公司开展外汇衍生品交易业务不以投机和非法套利
为目的，进行外汇衍生品交易时将遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，以日常
生产经营需求为基础，但仍可能存在一定的汇率波动风险、市场风险、操作风险、
履约风险、法律风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。
一、开展外汇衍生品业务的基本情况
（一）交易目的
为降低汇率波动风险，维护公司及股东利益，充分运用外汇套期保值工具降
低或规避汇率波动出现的汇率风险、控制经营风险。
（二）业务品种
本公告所称外汇衍生品是指远期、互换、期权等产品或上述产品的组合。衍
生产品的基础资产包括汇率、利率、货币；既可采取实物交割，也可采取现金差
价结算，也可采用无担保、无抵押的信用交易等。公司及子公司拟开展外汇衍生
品交易业务包括但不限于远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、远期外汇
买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等。
（三）业务规模及资金来源
公司及控股子公司拟在金融机构开展累计总额不超过折合 6 亿元人民币（在
交易额度范围内可滚动使用）的外汇衍生品交易业务。开展的外汇套期保值业务
只限于从事与公司经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元、
澳元、泰铢、港币等。
（四）授权期限
自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
（五）交易对方
具有外汇衍生品交易业务经营资质的银行等金融机构（非关联方机构）。
二、审议程序
衍生品交易业务的议案》。
三、交易风险分析及风控措施
（一）风险分析
差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，以公允价值进行计量，每一会
计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。交易合约公
允价值的变动与其对应的风险资产的价值变动形成一定的对冲，但仍有亏损的可
能性。
性风险。
风险。
回，会造成延期交割导致公司损失。
易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，
将可能面临的法律风险。
（二）风险控制措施
简便的品种；明确外汇衍生品交易业务原则是以规避和防范汇率波动风险为目的，
禁止任何风险投机行为；当汇率发生宽幅波动且导致外汇衍生品交易业务潜在亏
损时，公司将积极寻求展期等风险对冲产品，严格控制市场波动风险。
人民银行批准，具有外汇衍生品交易业务经营资格，经营稳健审慎的大型银行金
融机构；选择与公司不存在关联关系的金融机构进行合作，不构成关联交易；并
与合作方签订书面合同，明确外汇衍生品交易业务的币种、金额、期间、双方的
权利义务及法律责任等。
业务的基本原则、交易审批权限、交易操作流程、风险控制程序及信息保密做出
了明确的规定，能够有效规范外汇衍生品交易行为，控制交易风险。
波动或风险增大情况下及时报告并制定应对方案；强化相关人员的操作技能及素
质；公司内部审计部门不定期对外汇衍生品交易业务开展情况进行审计与监督；
独立董事、审计委员会有权对外汇衍生品交易业务开展情况进行监督与检查，必
要时可以聘请专业机构进行审计。
四、开展外汇衍生品交易业务的会计处理
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务是为规避和防范汇率风险、降低风险
敞口，保障公司财务安全性和主营业务盈利能力。本次开展外汇衍生品交易业务
符合公司生产经营的实际需要，风险可控，不存在损害全体股东利益的情形。公
司根据《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号
《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》
－套期会计》 《企业会计准则第 39 号－
公允价值计量》等相关规定及指南，对公司拟开展的外汇衍生品交易业务进行核
算处理。具体以年度审计结果为准。
五、对公司的影响
公司开展外汇衍生品业务以防范汇率的波动风险为目的，有利于降低财务风
险、增强公司财务稳健性。本次开展外汇衍生品交易业务以正常外汇资产、负债
为依据，业务金额和业务期限与预期收支计划相匹配，不会对公司及下属子公司
的流动性造成影响，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情况。
特此公告。
志邦家居股份有限公司董事会
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