南威软件股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治
理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规和规范性文件的
要求，南威软件股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤
勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
机构名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“北京德
皓国际”）
名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2008 年 12 月 8 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市西城区阜成门外大街 31 号 5 层 519A
首席合伙人：赵焕琪
截至 2025 年 12 月 31 日，北京德皓国际合伙人 72 人，注册会计师 296 人，
其中，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 165 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 4 月 25 日、2025 年 5 月 16 日分别召开公司第五届董事会第
九次会议、2024 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》
，
同意公司继续聘任北京德皓国际为公司 2025 年度财务及内部控制审计机构。公
司独立董事对该议案进行了事前认可并发表了同意的独立意见。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
在本年度审计过程中，北京德皓国际审计小组通过初步业务活动制定了具体
的审计计划，为完成审计任务和降低审计风险做了充分的准备。
北京德皓国际审计小组在根据公司内部控制的完整性、设计的合理性和运行
的有效性进行评价的基础上，确定拟实施的控制性测试程序和实质性测试程序。
在控制性测试审计程序中，为了获得内部控制有效运行的审计证据，北京德皓国
际审计小组执行了内部控制和穿行测试的程序。在实质性测审计程序中，审计
人员执行了细节测试和实质性分析程序，为各类交易、账户余额、列报认定获
取了必要的审计证据。
北京德皓国际审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的
要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。北
京德皓国际对财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据
的基础上作出的。
北京德皓国际在实施审计工作的基础上，对公司整体内部控制的有效性发表
审计意见，并对发现的公司内部控制的一般缺陷，及时与公司沟通及督促整改。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为
公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
际对公司年报审计的工作计划及相关资料，就审计的总体策略提出了具体意见
和要求，协商相关的时间安排。
流。对于公司管理层、内部审计部门与会计师事务所在审计中存在的不同意见，
董事会审计委员会充分听取双方意见，积极进行相关协调，确保年报审计工作
圆满完成。
审计委员会与会计师事务所就 2025 年公司财务状况、经营成果及在审计过程中
关注的重大事项进行了沟通。
和评估，认为该所在对公司审计期间勤勉尽职，遵循执业准则，独立、客观、
公正的对公司会计报表发表意见，较好地完成了各项审计任务。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所
及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员
会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在 2025 年度财
务审计工作期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及
时、准确、客观公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的
监督职责。
公司董事会审计委员会认为北京德皓国际在公司年报审计过程中坚持以公允、
客观的态度进行独立审计，遵守职业操守、勤勉尽职，按时完成了公司 2025 年
年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及
时。
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