元翔（厦门）国际航空港股份有限公司
关于厦门翔业集团财务有限公司
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号—交易与关联交易》的
要求，元翔（厦门）国际航空港股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验厦
门翔业集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）的《金融许可证》《企业法
人营业执照》等证件资料，取得并查阅了财务公司相关财务报表及风险管理报告
等经营资料，对财务公司的经营资质、业务与风险状况进行了评估，具体情况报
告如下：
一、财务公司基本信息
（一）公司基本情况
财务公司是经国家金融监督管理总局批准成立的非银行金融机构，金融许可
证机构编码：L0243H235020001，统一社会信用代码：91350200MA349MFX07。
财务公司系厦门翔业集团有限公司的全资子公司，成立时间为 2016 年 7 月
门市思明区仙岳路 396 号翔业大厦 1302、1303、1307 单元。
（二）经营业务范围
经查验财务公司的《金融许可证》及《营业执照》等证件，财务公司的许可
经营范围包括：1、吸收成员单位存款；2、办理成员单位贷款；3、办理成员单
位票据贴现；4、办理成员单位资金结算与收付；5、提供成员单位委托贷款、债
券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；6、从事同业拆
借；7、办理成员单位票据承兑；8、办理成员单位产品买方信贷；9、从事固定
收益类有价证券投资；10、国家金融监督管理总局批准的其他业务。
二、财务公司内部控制基本情况
（一）控制环境
财务公司已建立股东、董事会及高级管理层为主体的公司治理架构，职责明
确清晰，形成了决策、执行、监督相互制约、有效衔接的机制。董事会下设三个
委员会，分别为薪酬考核委员会、审计委员会和风险控制委员会，各专业委员会
在董事会的授权下就专业事项进行决策或向董事会提供专业意见，其中审计委员
会履行监事会职责。
财务公司设置高级管理层 3 人，其中：总经理 1 人，副总经理 1 人，总经理
助理 1 人。总经理下设业务审查委员会、资产负债管理委员会、数字化发展与科
技管理委员会及总经理办公会，分别对职责权限范围内的事项进行集体决策，发
挥专业支持和相互制衡的作用，有效管控业务决策风险。
财务公司下设资金管理部、金融市场部、公司业务部、营业结算部、风险合
规部、信息科技部、财务管理部、综合管理部（党务办公室）及稽核审计部等 9
个部门，具体组织架构图如下：
财务公司建立了分工合理、权责明确、相互制衡的公司治理结构，形成了良
好的内部控制环境，建立起涵盖公司治理类、内控审计类、信息科技类、综合管
理类、风险合规类、营业结算类、业务管理类等各项制度共计 163 份，为公司
各项业务开展及内部控制提供“章法依据”。同时，财务公司根据经营实际适时
对各项规章制度进行补充、完善和修订，2025 年新增制度 15 份、修订制度 49
份、废止制度 2 份，确保公司制度的科学性、系统性和有效性。
（二）风险的识别与评估
财务公司已建立起了涵盖公司治理、业务管理、风险合规、内控审计等各方
面较为完善的制度体系，通过各项业务制度规定，健全借款人及交易对手的信用
风险识别与监测体系，对信贷、资金、投资等不同业务的各类风险进行严格管控。
各部门在其职责范围内，根据业务开展情况持续收集与风险变化相关的信息，进
行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。
（三）重要控制活动
财务公司建立了较为完善的资金结算体系，开展账户管理、存款业务、收付
款结算、信贷结算、同业结算、委托结算和票据结算等，制订了结算业务的操作
规范和工作流程，建立了较为完善的结算服务体系，有效控制结算业务风险。
财务公司的信贷业务主要面向集团内部成员单位，结合集团发展战略，服务
集团产业布局与发展。财务公司对信贷业务实行统一授信管理，各项业务实行审
贷分离、差异化授权的审批机制，实施“事前、事中、事后”的全业务流程风险
管控，同时针对授信成员单位的经营情况、财务状况等，采取差异化的风险控制
措施，更好地控制信用风险。
为保障投资业务有序开展，财务公司建立了投资决策、运营操作和风险监控
等相互支持、制约的管理体系，实行业务操作与风险监控相分离的管理模式，以
业务合规、风险可控、保持流动性为原则，通过合理的资产配置，严格按照业务
范围及投资比例选择管理人及投资标的，控制投资风险。
财务公司持续完善信息科技管理体系，深化科技治理水平，有效保障信息系
统和网络运行安全，推动信息系统进行优化完善，提高运营数字化水平，强化系
统运维、信息安全、业务连续性保障力度，有效促进公司的安全、持续、稳健经
营。
财务公司设立稽核审计部，实行垂直管理，独立于业务经营、风险管理和内
控合规，对公司内部控制的健全性、合理性和有效性实施独立评估。公司稽核审
计部门根据董事会批准通过的年度审计计划开展审计项目。同时，公司结合内部
风险排查、内部专项审计、外部审计管理建议等结果，识别内部控制体系存在的
问题和不足，落实问题整改，持续提高内部控制的有效性。
（四）内部控制总体评价
财务公司已建立了较为健全的内部控制制度体系，现有内部控制制度符合国
家有关法律法规规定及业务实际内部控制程序设计较充分并能够得到有效的执
行，在公司经营管理的各个关键环节发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各
项业务的健康运行及经营风险的控制提供合理保证，关键控制节点运行未见重大
缺陷，内部控制整体有效。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营管理情况
截至 2025 年末，财务公司资产总额为 69.50 亿元，所有者权益 19.83 亿元。
全年累计实现营业净收入 11,713.18 万元，净利润 5,483.61 万元，不良资产率
与不良贷款率均为零，各项风险管控指标均符合要求。
（二）风险管理情况
自成立以来，翔业财务公司始终致力于构建以“良好的公司治理结构”为“一
个基础”，以“各业务部门防线、风险管理部门防线和稽核审计部门防线”为“三
道防线”的风险管理体系。2025 年，在集团战略转型升级的关键时期，财务公
司全面深化自身功能定位，以筑牢风险防线、提升合规效能、赋能集团发展为核
心目标，持续推进各项风险管理工作，积极发挥金融服务平台优势，为集团产业
高质量发展提供坚实保障。截至 2025 年末，财务公司各项业务发展稳健，各项
风险指标保持稳定，不良资产率与不良贷款率均为零，公司运营情况良好，总体
风险可控。
信贷业务方面，财务公司依据国家相关法律法规以及金融监管政策，依托于
集团产业发展，结合自身经营发展目标和实际市场状况，保持有力的信贷供给，
并加强对实体经济重点领域的支持，持续调整优化信贷投放结构，重点支持重大
基础设施和产业链补链强链项目，提升了信贷资金供给的质效。截至 2025 年末，
公司信贷业务资产运行情况良好。金融市场业务方面，财务公司高度重视相关业
务风险，始终将制度执行与风险防控置于首位，审慎评估，持续优化管理机制与
业务流程管控，为应对复杂的外部市场环境提供保障。截至 2025 年末，公司金
融市场业务资产运行情况良好，财务公司严格遵循信用风险管理相关监管要求，
信用风险较为可控。
根据财务公司目前经营的实际情况，市场风险主要集中在利率风险。翔业财
务公司始终坚持服务企业集团的定位，发挥其在集团内部的独特优势，促进集团
优化资源配置。公司通过制定价格管理制度，严格遵循监管定价政策要求，引导
集团内部资源的有效配置，有效满足成员单位金融服务需求。同时，各业务条线
及定价管理部门针对不同类别业务种类采取有针对性的业务及定价策略，保持公
司合理的资产负债期限结构。金融市场业务方面，公司积极应对市场环境，通过
较为完备的投前、投中和投后等管理措施，有效控制投资业务风险。截至 2025
年末，公司各类投资产品均运转正常，市场风险总体可控。
翔业财务公司坚持围绕监管重点和操作风险变化趋势，持续推动制度、流程、
系统、机制建设、员工行为管理等方面的完善，公司通过规范业务流程和操作准
则，加强对关键岗位和重要业务环节的监督和制约，明确员工行为规范与职业道
德要求，有效保障公司各项经营活动与业务操作有据可依。2025 年，公司持续
推动优化制度建设，年内修订完善了《全面风险管理办法》中“操作风险管理”
相关内容，进一步强化操作风险防控机制的制度防火墙；精简业务流程，提升系
统功能，持续加强业务连续性管理，完善业务与系统应急预案，开展应急演练，
提升运营韧性，并通过重点领域和关键环节的风险排查，及时堵塞相关操作风险
漏洞与隐患，采取多种措施有效防范操作风险,为业务稳健运营提供保障。截至
积极防控流动性不足带来的经营风险，取得较好成效，公司流动性比例维持在较
高水平，有效地防控了流动性不足带来的经营风险，流动性风险整体可控。
财务公司深入践行合规经营的理念，通过持续的制度检视、自查自检和跟踪
整改，组织开展合规风险自评估，及时发现合规风险漏洞，并确保问题得到有效
整改。财务公司持续深入践行合规经营的理念，通过编写《合规手册》对公司合
规风险点或要求进行细分，强化合规效能，针对不同岗位和条线开展多维度、差
异化的合规教育培训，不断提高员工风险识别能力和合规责任意识，厚植主动合
规的文化土壤。截至 2025 年末，财务公司合规风险较为可控。
着力提升科技风险识别与管理水平，进一步提升了科技治理、数据治理、数字化
运营、外包管理和新技术应用能力，为业务运营提供坚实支撑，取得了预期成果。
截至 2025 年末，公司信息科技风险管理能力持续增强，信息科技治理架构不断
完善，数据治理、科技风险管理机制进一步优化，财务公司信息科技风险较为可
控。
财务公司制定了《厦门翔业集团财务有限公司声誉风险管理办法》，明确了
相关治理架构、各方主体责任及日常管理机制，夯实声誉管理基础，并严格规范
员工日常行为，坚持“预防第一”的原则，从源头上控制和缓释新闻投诉等声誉
风险。截至 2025 年末，财务公司未发生相关声誉风险事件。
财务公司高度重视案件风险防控工作，聚焦监管政策动态开展“外规内化”、
强化重点领域风险排查，多元化开展案防合规宣教，进一步夯实案防合规基础，
提升员工案防合规意识，保障公司各项业务可持续健康发展。截至 2025 年末，
公司暂未发现（暴露）相关案件风险事件。
作为集团产业内部银行，财务公司对各成员单位经营性质与交易信息的把控
度较高，从客户源头上降低了洗钱的风险。财务公司开办业务主要为银行传统业
务，包括结算业务、信贷业务、金融同业业务等，未开展个人业务、现金业务、
跨境交易等洗钱风险程度较高的业务。总体而言，财务公司固有洗钱风险较低。
截至 2025 年末，财务公司洗钱风险较为可控。
监管导向与年度重点任务，全年统筹实施审计项目及内控评价共 10 项，实现对
绩效薪酬、结算业务、信贷业务、同业投资、金融资产分类、信息科技、反洗钱、
全面风险管理、印章管理等关键领域的全覆盖。通过深化审计监督，累计识别问
题及潜在风险隐患 22 项，提出针对性审计建议与管理优化建议 25 条，有效促进
公司内控体系完善与风险防控能力提升。
（三）关键监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2025 年末，财务公司的各
项监管指标均符合规定要求，具体监控指标情况如下：
序号 项目 监管要求
指标值
集团外负债总额/资本净额 ≤100% 0.00%
监 管 指 标
四、公司（含子公司）在财务公司的存贷等情况
截至2025年末，公司在财务公司的存款余额为3,105.19万元，保函金额为
融服务协议》及关联交易预计的公告所规定的关联交易额: （1）综合授信额度
不超过人民币8亿元、（2）每日最高存款余额（包括应计利息，但不包括来自财
务公司的任何贷款所得款项）不超过公司最近一个会计年度经审计的总资产金额
的20%原则确定。同时，公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生财
务公司因现金头寸不足而延迟付款的情况，也不存在影响正常生产经营的其他事
项。
五、风险评估意见
财务公司严格按《企业集团财务公司管理办法》（2022年修订）规定经营，
经营业绩良好。截至2025年末，基于以上分析与判断，公司对财务公司的风险情
况做出如下评估结论：
第三十四条的规定要求。
交易或者经营风险等事项。
整顿等监管措施和行政处罚的情况。
公司认为，财务公司风险管理体系制度健全，关键内控制度得到有效执行，
风险识别、计量、监控程序有效，关键风险点管控有力，相关风险指标均在安全
范围内，能较好地控制风险。财务公司相关资金、信贷、投资、审计、信息管理
等风险控制体系不存在重大缺陷；财务公司运营规范正常，内控健全，资本充足
率较高，拨备充足，公司与其发生的关联存、贷款等金融服务业务风险可控。
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