上海网达软件股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和上海
网达软件股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》、《董事会审计委员
会工作细则》等有关规定，公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）
本着认真负责的态度，勤勉尽责，忠实地履行了审计监督职责，现将 2025 年度
履职情况汇报如下：
一、董事会审计委员会成员基本情况：
公司第五届董事会审计委员会由巢序、过弋、杨帆 3 名独立董事组成，其中
主任委员由会计专业人士巢序先生担任。全部成员均具有能够胜任委员会工作职
责的专业知识和经验，且符合相关规定。
二、审计委员会会议召开情况：
公司董事会审计委员会根据《公司法》、《公司章程》、《审计委员会工作
细则》及其他有关规定，积极履行职责，报告期内共召开了八次会议，具体如下：
董事会审计委员会 2025 年第二次会议。审计委员会审议通过了关于聘任公司财
务总监的议案。公司高管向审计委员会汇报了 2024 年度公司的经营情况，提交
未经审计的财务报表。审计委员会同意年审计划安排，督促公司尽快开展年审工
作。
董事会审计委员会 2025 年第四次会议。审计委员会审议通过了公司 2024 年度报
告、2024 年度利润分配、2024 年度募集资金存放与实际使用情况、预计 2025
年度日常性关联交易、聘任外部审计机构、内部控制评价报告、计提资产减值准
备、2025 年第一季度报告等议案，同意将该等议案提交董事会审议。
半年报业绩不触及业绩预告事项。
策发布 2025 年半年度报告、半年度募集资金存放与实际使用情况、关于部分募
投项目延期、修订《审计委员会工作细则》的议案。
委员会审议通过了公司 2025 年度第三季度报告。
议，讨论了更换年审会计师事务所的相关事宜。
三、审计委员会履职情况：
（一）监督和评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会与公司聘请的年度审计机构中汇会计师事务所（特殊
普通合伙）执行 2024 年度财务报表审计工作及内控审计工作情况进行了监督，
认为中汇会计师事务所在为公司审计工作期间勤勉尽责，遵循独立、客观、公正
的执业准则，按计划完成了公司委托的各项审计工作。在公司年度财务报告的审
计过程中，发挥监督和评估的职责，与中汇会计师事务所人员就审计范围、审计
计划、审计方法及重点审计事项等进行了充分的讨论与沟通，确定了具体事项和
时间安排，并对审计的关键事项提出了具体意见和要求，确保了审计各项工作有
序开展，在审计期间未发现存在其他的重大事项。
审计委员会经评估认为：为公司提供审计服务的中汇会计师事务所（特殊普
通合伙），遵循独立、客观、公正的执业准则，严格按照国家有关规定及注册会
计师执业规范的要求开展审计工作，勤勉尽责地履行了双方所约定的责任和义
务，较好地完成了公司委托的各项工作。
但中汇会计师事务所（特殊普通合伙）鉴于其内部资源优化配置及项目组人
员变动等原因，无法承接公司 2025 年度财务报告及内部控制审计工作。综合公
司业务发展及审计工作需要，并与中汇、中名国成友好协商，公司聘任北京中名
国成会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构，进行公司 2025
年度财务报表审计和内部控制审计。审计委员会对北京中名国成会计师事务所
（特殊普通合伙）的基本情况、执业资质相关证明文件、业务规模、人员信息、
专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分的了解和认真
的审查，并发表了审核意见，认为其具备证券从业资格和上市公司提供审计服务
的经验和能力，符合为公司提供年度财报审计和内控审计的要求。
（二）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司编制的定期报告并检查了其披露情
况，认为公司财务报告的内容真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为或重大
错报情况；在注册会计师审计期间，与年审注册会计师进行了充分沟通，委员们
及时了解审计工作进展情况和会计师事务所关注的问题，并反馈给公司相关部
门，促使审计工作按照原定计划及时推进，保证了公司年报审计的进度和质量。
（三）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会依据相关法律法规和监管规则的要求，本着勤勉尽责
的原则，积极履行指导和监督内部审计工作的职责。认真审阅了公司的内部审计
工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格执行。对内
部审计工作出现的问题提出了指导性意见，提高了内部审计工作效率。
（四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好地使管理层、内部审计部门与会计师事务所进行充分有效
的沟通，我们与公司管理层、会计师事务所进行了积极的沟通，与管理层一起了
解会计师事务所在审计中梳理发现的问题，积极讨论分析，敦促内部审计部门加
强内部审计工作，及时完善制度建设，防范经营风险。
（五）关于公司关联交易事项的审核
报告期内，审计委员会审议与日常关联交易、重大关联交易及相关投资的资
料，并发表书面意见，提请董事会提交股东会审议；审计委员会认为公司与关联
方的关联交易客观公允，符合公司战略及经营发展需要，未损害公司及其他股东、
特别是中小股东的利益；决策程序符合有关法律、法规和公司《章程》的规定，
定价以市场公允价格或以第三方评估机构的评估价值为基础，符合“公开公正、
公平合理”的原则。审计委员会还定期审议公司日常关联交易的预计与执行情况，
控制关联交易风险。
（六）募集资金存放与使用情况
报告期内，我们对公司募集资金的存放与使用情况进行了审查，公司募集资
金管理、存放与使用情况符合中国证监会、上海证券交易所相关规定，募集资金
使用程序规范，不存在变相改变募集资金用途的行为，不存在损害公司及全体股
东特别是中小股东利益的情形。
四、总体评价
事会审计委员会组织和工作办法》等相关规定，勤勉尽责，认真履行审计委员会
的职责。2026 年，审计委员会将继续强化与公司董事会及经营层的沟通协作，
深入学习相关法律法规，深化理解与认识，确保充分投入时间与精力，提升决策
效能与专业水准，以审慎、认真、勤勉、忠诚的态度履行职责，认真监督和指导
公司的内外部审计工作，推动公司治理水平持续提升，维护公司和全体股东的合
法权益。
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