公司代码：688032 公司简称：禾迈股份
杭州禾迈电力电子股份有限公司
杭州禾迈电力电子股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层
负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任
何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律
责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 100
比
公司治理、组织架构、发展战略、内部审计、企业文化、人力资源、财务管理、研发管理、供应链
管理、销售管理、合同管理、资金管理、工程管理、其他方面控制制度等。
公司供应链管理、销售管理、合同管理、资金管理、工程管理、研发管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错报金额占资产 错报金额≥资产总额的 1% 资产总额的 0.5%≤错报金 错 报 金 额 ＜ 资 产 总 额的
总额的比例 额＜资产总额的 1% 0.5%
错报金额占利润 错报金额≥利润总额 利润总额的 0.5%≤错报金 错 报 金 额 ＜ 利 润 总 额的
总额的比例 的 1% 额＜利润总额的 1% 0.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、公司董事和高级管理人员的舞弊行为，给公司造成重大损失或不利影响，或
严重影响公司规范运作的；2、公司因重大差错等原因更正已披露的财务报告；
重要缺陷 1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；2、未建立反舞弊程序和控制措施；
偿性控制；4、对于财务报告编制过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保
证编制的财务报告真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷以外的财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接损失占利润 直接损失≥利润总额的 1% 利润总额的 0.5%≤直接损 直接损失＜利润总额的
总额的比例 失＜利润总额的 1% 0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、决策程序存在缺陷，导致重大失误；2、违反国家法律法规并受到重大处罚；
闻，涉及面广；5、重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；6、内部控制重大或
重要缺陷未得到整改。
重要缺陷 1、决策程序存在缺陷，可能导致一般失误；2、违反国家法律法规并受到一般处
罚及违反企业内部规章，造成损失；3、关键岗位业务人员流失严重；4、媒体频
现负面新闻，涉及局部区域；5、重要业务制度或系统存在缺陷；6、内部控制重
要或一般缺陷未得到整改。
一般缺陷 内部控制中存在的、除重大缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
按照《企业内部控制基本规范》及配套指引文件的相关要求，逐步完善了公司各项内部控制管理制度，
确保其与公司实际情况相匹配，同时围绕内部控制各要素，公司组织开展了内部控制评价工作，针对发
现的内控缺陷及时进行整改，不断完善内控体系建设。
司发展战略，优化内部控制体系，有效提升内控管理水平，保障公司健康发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：邵建雄
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