青海春天药用资源科技股份有限公司董事会
审计委员会 2025 年度履职报告
根据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、
《上市公司治理
准则》、
《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》等有关规定，本审计委员会 2025 年度履职情况汇报
如下：
一、 审计委员会的基本情况
公司第九届董事会审计委员会（“本委员会”）在 2025 年 7 月 3 日前由三名
独立董事宋玉琦、高学敏和董博俊组成，召集人由具有财务工作背景的独立董事
宋玉琦担任。2025 年 7 月 3 日后，由三名独立董事王富贵、高学敏和董博俊组
成，召集人由具有财务工作背景的独立董事王富贵担任。本委员会人员构成符合
相关规则要求和公司规定。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内，本委员会积极履行职责。2025 年度共召开了七次会议，各委员均
亲自参加，讨论、审议的具体事项如下：
召开日期 会议内容 重要意见和建议
价工作总结
审议本委员会《2024 年度履职报告》、 《对会
计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报
告》、
《公司关于会计师事务所 2024 年度履职 同意将相关议案提交董
《2024 年度内部控制评价报告》、 《2024 年度
计提减值损失的议案》、《关于会计政策变更
的议案》 。
审阅公司《2025 年第三季度报告》《续聘会计 同意将《2025 年第三季
师事务所的议案》、内审部《2025 年度内部自 度报告》《续聘会计师事
司董事会审议，批准内
审部《2025 年度内部自
查、评价工作计划》
就公司 2025 年度审计事项与年审会计师事 同意会计师从独立性、
召开日期 会议内容 重要意见和建议
务所进行事前沟通 审计范围和时间安排、
施、关键审计事项等方
面进行的详细汇报和沟
通，并提出重点关注监
管部门和交易所有关问
询函中所关注的问题。
三、审计委员会履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
（以
下简称“政旦志远所”）担任公司 2025 年度财务报告和内部控制的审计机构。本
委员会查阅了政旦志远的有关资格证照、相关信息和诚信纪录后认为：政旦志远
和项目成员在诚信情况、执业资格、执业能力、投资者保护、独立性等方面均具
备担任上市公司年度财务审计和内部控制审计的能力，能满足公司对财务报告审
计、内部控制审计的要求，同意将该事项提交公司董事会审议。
年度财务报告审计工作的范围、时间安排和审计小组的工作计划。在审计人员进
场后，就审计关注到的可能的风险、审计重点等内容与审计项目负责人进行了持
续、充分的沟通和监督，认真听取了年审会计师的阶段性汇报，重点关注公司两
大业务板块业务和营收的真实性等涉及公司退市风险化解重要指标的审计情况，
在审计过程中，本委员会还督促公司管理层积极配合会计师的审计工作。
（二）指导内部审计工作
报告期内，本委员会关注到 2025 年 5 月青海证监局、上海证券交易所分别
就公司与宜宾听花关联关系、关联交易未披露和关联交易未履行程序，违反了《上
市公司信息披露管理办法》《股票上市规则》的规定的事项，对公司和相关责任
人采取了出具监管警示函和监管警示的监管措施；2025 年 6 月，上海证券交易
所就公司 2024 年度业绩预告更正不及时、未充分揭示存在退市风险警示情形等
事项，对公司和相关责任人采取了公开谴责的纪律处分。本委员对上述事项予以
了高度的重视，督促和协助公司开展了全面整改工作、形成整改报告并报监管部
门，杜绝违规事项的再度发生。本委员会也对公司有关预付投资款的回收以及预
付货款的用途、流向和安全保障予以了高度关注，在有关预付投资款到期后，对
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