华夏幸福基业股份有限公司
会严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》《公司章程》及《董事会审计委员会实施细则》等相关制度的
要求，本着勤勉尽责的原则，积极有效地履行审查监督职责，维护公司的整体利
益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2025 年度董事会审计委员会履
职情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
公司第八届董事会审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事人数过半
数。主任委员由会计专业的独立董事张奇峰先生担任，委员包括独立董事陈琪先
生、董事王葳女士。审计委员会的人员构成及任职资格符合相关法律法规的要求。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开了四次会议，重点针对公司定期报
告里面的财务数据、减值计提以及公司内控审计工作等内容进行了审议，具体情
况如下：董事会审计委员会
召开时间 会议次数 审议内容
第八届董事会审
计委员会 2025 1.关于公司 2024 年年度审计计划沟通函
月 17 日
年第一次会议
第八届董事会审 4.2024 年度内部控制评价报告
计委员会 2025 5.董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履
月 25 日
年第二次会议 行监督职责情况报告
值变动的议案
公允价值变动的议案
第八届董事会审 2.关于 2025 年上半年重大事项内部审计及 2025 年
计委员会 2025 第二季度公司内部审计工作报告
月 22 日
年第三次会议 3.关于公司关联法人及关联自然人汇总表
第八届董事会审
计委员会 2025
月 28 日 3.关于公司关联法人及关联自然人汇总表
年第四次会议
三、审计委员会的履职情况
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）自 2011 年起为公司提供财务报
告及内部控制审计服务,对于房地产行业以及公司的情况熟悉。审计委员会通过
了解会计师事务所的执业资格、审计人员的工作经验及任职资格、审计工作的执
行情况，认为其具有丰富的上市公司审计工作经验，在执业过程中坚持独立审计
原则，在充分考虑风险、了解公司业务结构的基础上出具各项专业的审计报告，
报告内容客观、公正，因此，同意聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2024 年的财务报告和内部控制审计机构。2024 年年报审计期间，审计委
员会与审计机构在审计事前、事中、事后就审计工作人员安排、审计工作的进展、
重点审计事项以及针对特殊事项的审计策略进行有效的沟通，监督外部审计机构
及时、高质且独立地完成年报审计工作。
同时，在 2025 年半年度及第三季度定期报告编制期间，审计委员会在审议
公司财务数据的同时，邀请审计机构参会，咨询并听取了审计机构关于定期报告
中未审计财务数据的意见，确保定期报告中财务数据披露的真实、准确、完整。
报告期内，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）因个别审计业务被中
国证券监督管理委员会立案调查，审计委员会成员第一时间与公司管理层进行了
沟通，了解审计机构涉案的相关情况，以及该处罚是否会对公司年度审计工作产
生影响。审计委员会成员持续关注该事项的进展并督促公司抓紧落实 2025 年年
度审计工作计划。
（特殊普通合伙）并聘请中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年
度财务报告和内部控制审计机构, 该事项已经通过公司 2026 年第一次临时股东
会审议并生效。
报告期内，审计委员会召开会议审议了公司定期报告中的财务报告，通过听
取公司审计机构和财务部门负责人的汇报，了解关键财务指标变动的原因，关注
公司关键审计事项的风险、审计策略以及对公司整体报表产生的影响，并就财务
报告的编制工作和重点事项与公司管理层进行了广泛沟通，从专业角度对公司财
务报告的真实性、准确性和完整性进行了审查。审计委员会认为公司的财务报告
真实、准确、完整地反映了公司当期的经营情况与财务状况，不存在虚假记载以
及重大会计差错调整等情况。
报告期内，公司内部审计部门，根据《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》的要求，认真执行内控审计工作，审计委员会听取了公
司审计部门 2024 年年度和 2025 年季度及半年度的审计工作报告，内容包括但不
限于内部审计计划的执行情况和内部审计工作中发现的问题，监督整改措施的落
实情况。报告期内，未发现公司存在重大缺陷及重大风险的情况，有效推动公司
内控制度的落地执行。
报告期内，审计委员会审阅了公司《2024年度内部控制评价报告》，内部控
制制度与公司实际相符，涵盖财务、业务和合规等重大方面，控制目标能够反映
公司面临的重大风险性质和程度的变化，以及应对业务和外部环境变化的能力。
同时，公司建立了持续监督机制，内部审计部门向审计委员会报告内控监督结果
的程度和频率符合控制目标。因此，审计委员会认为公司已经按照企业内部控制
规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制，在重点关注的高风险领域保持
了有效的财务报告内部控制，不存在重要缺陷及重大缺陷的情况。
四、总体评价
报告期内，审计委员会委员根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第
行审计委员会的各项职责，按时按需召集召开审计委员会会议，在公司审计工作
开展过程中，做到事前、事中、事后与外部审计机构及公司管理团队保持有效沟
通交流，充分发挥监督审查作用，定期听取公司的内部审计部门报告，监督公司
内控制度执行的有效性，指导和完善公司的内控审计工作。
使《公司法》规定的监事会的职权，公司对《公司章程》中审计委员会的职能进
行修订。2026 年，审计委员会将会严格按照相关法律法规及《公司章程》的规
定，切实发挥审计委员会的监督职能，加强对公司财务、业务、合规方面的重要
监督作用，维护公司及全体股东尤其是中小股东的利益。
首页
微信公众号
证券之星APP
