众会字（2026）第 06343 号
按照《企业内 控制审 指引》及中国注册会 师执业准则的相关 求，我们审 了上
海复旦复华科技股份有 公司（以下简称“复旦复华”）2025 年 12 月 31 日的 务报告内
控制的有效性。
按照《企业内 控制基本 》、《企业内 控制应用指引》、
《企业内 控制 价指引》
的 定，建立健全和有效实施内 控制，并 价其有效性是复旦复华 事会的 任。
我们的 任是在实施审 工作的基础上，对 务报告内 控制的有效性发 审 意 ，
并对注意到的 务报告内 控制的 大缺 披 。
内 控制具有固有局 性，存在不能 止和发现 报的可能性。此外，由于情况的变化
可能导致内 控制变得不恰当，或对控制政策和程序 循的程度 低，根据内 控制审 结
果推测未来内 控制的有效性具有一定 。
我们 为，复旦复华于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内 控制基本 》和相关 定
在所有 大方 保持了有效的 务报告内 控制。
（此 无正文）
众华会 师事务所（特殊普 合伙） 中国注册会 师
中国注册会 师
中国，上海 2026 年 4 月 28 日
首页
微信公众号
证券之星APP
