目 录
一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第 3—16 页
募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告
天健审〔2026〕10916 号
浙江华海药业股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江华海药业股份有限公司（以下简称华海药业公司）管
理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报
告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华海药业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为华海药业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
华海药业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》
（上证发〔2025〕
并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华海药业公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，华海药业公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、
管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会
公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕68 号）的规定，如实反映了华
海药业公司募集资金 2025 年度实际存放、管理与实际使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年四月二十八日
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浙江华海药业股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕68
号）的规定，将本公司 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华海药业股份有限公司公开发行可转换公
司债券的批复》(证监许可〔2020〕2261 号），本公司由主承销商浙商证券股份有限公司采
用向原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东放弃优先配售部分）通过网上
向社会公众投资者发售的方式，向社会公开发行可转换公司债券 1,842.60 万张，每张面值
为人民币 100 元，按面值发行，共募集资金 184,260.00 万元，坐扣承销和保荐费（未包括
已预付的 141.51 万元）1,596.79 万元后的募集资金为 182,663.21 万元，已由主承销商浙
商证券股份有限公司于 2020 年 11 月 6 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除预付保荐费、
律师费、验资费、资信评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的新增外部费
用 492.76 万元后，公司本次募集资金净额为 182,170.45 万元。上述募集资金到位情况业经
天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》(天健验〔2020〕479
号）。
根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江华海药业股份有限公司向特定对象发行股
票注册的批复》(证监许可〔2024〕480 号），本公司由主承销商浙商证券股份有限公司采
用向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 41,152,263 股，每股面值 1 元，每股发行价
格为人民币 14.58 元，共计募集资金 60,000.00 万元，坐扣承销和保荐费（未包括已预付的
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限公司于 2025 年 3 月 14 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除预付保荐费、律师费、验
资费和法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 919.57 万元后，公司本
次募集资金净额 58,231.94 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通
合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2025〕48 号）。
(二) 募集资金基本情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2020 年公开发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2020 年 11 月 6 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项 目 金 额
一、募集资金总额 184,260.00
其中：超募资金金额
减：直接支付发行费用 2,089.55
二、募集资金净额 182,170.45
减：
以前年度已使用金额 174,763.41
本年度使用金额 1,589.62
节余募集资金永久补流金额 7,668.96
加：
募集资金利息收入净额 2,662.44
三、报告期期末募集资金余额 810.89[注]
[注]明细项目金额加计之和与合计数有尾差，系四舍五入所致
金额单位：人民币万元
发行名称 2025 年向特定对象发行股票
募集资金到账时间 2025 年 3 月 14 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项 目 金 额
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一、募集资金总额 60,000.00
其中：超募资金金额
减：直接支付发行费用 1,768.06
二、募集资金净额 58,231.94
减：
本年度使用金额 40,689.22
暂时补流金额 8,500.00
加：
募集资金利息收入净额 29.87
尚未支付发行费用 14.56
三、报告期期末募集资金余额 9,087.14[注]
[注]明细项目金额加计之和与合计数有尾差，系四舍五入所致
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运
作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，
结合公司实际情况，制定了《浙江华海药业股份有限公司募集资金管理办法》
（以下简称《管
理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专
户，公司及子公司浙江华海建诚药业股份有限公司、浙江华海生物科技有限公司连同保荐机
构浙商证券股份有限公司于2020年11月9日分别与中信银行股份有限公司台州临海支行、中
国农业银行股份有限公司临海市支行、兴业银行股份有限公司台州临海支行、中国银行股份
有限公司临海支行、中国工商银行股份有限公司临海支行签订了《募集资金三方监管协议》
《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方及四方监管协议与上海证券交
易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
七次临时会议，审议通过《关于开立募集资金专项账户的议案》，基于公司节余募集资金投
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资新建项目情况，会议同意子公司浙江华海生物科技有限公司开立募集资金专项账户，并连
同公司、保荐机构浙商证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司临海支行签订了《募
集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监管协议与上海证券交易
所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运
作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，
结合公司实际情况，制定了《浙江华海药业股份有限公司募集资金管理办法》
（以下简称《管
理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专
户，公司及子公司浙江华海制药科技有限公司连同保荐机构浙商证券股份有限公司于2025
年3月20日分别与中信银行股份有限公司台州临海支行、中国农业银行股份有限公司临海市
支行签订了《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义
务。三方及四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使
用募集资金时已经严格遵照履行。
审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司连同保荐机构浙商
证券股份有限公司于2025年5月26日与中国农业银行股份有限公司临海市支行签订了《闲置
募集资金暂时补充流动资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管
协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严
格遵照履行。
(二) 募集资金存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司有 1 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币万元
发行名称 2020 年公开发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2020 年 11 月 6 日
账户名称 开户银行 银行账号 期末余额 账户状态
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发行名称 2020 年公开发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2020 年 11 月 6 日
账户名称 开户银行 银行账号 期末余额 账户状态
浙江华海生物 中国工商银行股份
科技有限公司 有限公司临海支行
合 计 810.89
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司有 3 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币万元
发行名称 2025 年向特定对象发行股票
募集资金到账时间 2025 年 3 月 14 日
账户名称 开户银行 银行账号 期末余额 账户状态
浙江华海药业 中信银行股份有限公
股份有限公司 司台州临海支行
浙江华海制药 中国农业银行股份有
科技有限公司 限公司临海市支行
浙江华海药业 中国农业银行股份有
股份有限公司 限公司临海市支行
合 计 9,087.14
[注]该专户系公司暂时补充流动资金账户，期末余额为 23.23 元
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目资金使用情况
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
“补充流动资金项目”无法单独核算效益，其余募集资金投资项目不存在无法单独核算
效益的情况。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
本年度，公司该募投项目不存在使用募集资金置换先期投入的情况。
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金额单位：人民币万元
发行名称 2025 年向特定对象发行股票
募集资金到账时间 2025 年 3 月 14 日
截至 2025 年 3 月
募集资金 置换完成 董事会审议通过
总投资额 17 日自筹资金已 置换金额
投资项目 日期 日期
预先投入金额
制 剂数 字化 智
能 制造 建设 项 42,000.00 22,418.08 22,418.08 2025 年 3 月 21 日 2025 年 3 月 20 日
目
补充流动资金 16,231.94
合 计 58,231.94 22,418.08 22,418.08
截至 2025 年 3 月 17 日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为 489.34 万元，拟
使用募集资金人民币 489.34 万元置换预先支付的发行费用，具体情况如下：
金额单位：人民币万元
发行名称 2025 年向特定对象发行股票
募集资金到账时间 2025 年 3 月 14 日
自筹资金预
发行费用总 置换完成 董事会审议通过
项 目 先投入金额 置换金额
额(不含税） 日期 日期
(不含税）
承销及保荐费用 990.00 141.51 141.51
律师费用 267.83 197.08 197.08
审计及验资费用 268.40 146.23 146.23
信息披露费用及其他费用 241.84 4.53 4.53
合 计 1,768.06 489.34 489.34
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度，公司该募投项目不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
金额单位：人民币万元
发行名称 2025 年向特定对象发行股票
募集资金到账时间 2025 年 3 月 14 日
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临时补充
临时补充流动资 计划补充流动资 董事会审议通过 归还募集
流动资金 归还募集资金日期
金起始日期 金时长 日期 资金金额
金额
自董事会审议通
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2020 年公开发行可转换公司债券 2025 年向特定对象发行股票
募集资金到账时间 2020 年 11 月 6 日 2025 年 3 月 14 日
计划进行现金 计划进行现金管理的 董事会审议通过日
计划起始日期 计划截止日期
管理的金额 方式 期
投资安全性高、流动
不超过 43,000
性好、满足保本要求 2025 年 3 月 20 日 2026 年 3 月 19 日 2025 年 3 月 20 日
万元[注]
的理财产品
[注]公司使用闲置募集资金进行现金管理的合计数不超过 43,000 万
(1) 2020 年公开发行可转换公司债券募集资金情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2020 年公开发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2020 年 11 月 6 日
受托 产品 产品 截止日 协定存款协 协定存款协 预计年化收
委托方
银行 名称 类型 余额 议起始日期 议截止日期 益率
浙 江 华 中国工商 保本型 协定存款 810.89 2025 年 5 月 2026 年 3 月 挂牌公告的
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海 生 物 银行股份 15 日 19 日 协定存款利
科 技 有 有限公司 率加 35 基点
限公司 临海支行
(2) 2025 年向特定对象发行股票募集资金情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2025 年向特定对象发行股票
募集资金到账时间 2025 年 3 月 14 日
受托 产品 产品 截止日余 协定存款协 协定存款协 预计年化收益
委托方
银行 名称 类型 额 议起始日期 议截止日期 率
按 中国 人 民 银
浙江华海 中国农业银行
药业股份 股份有限公司 保本型 协定存款 0.00[注]
有限公司 临海市支行
减 80 基点
按 中国 人 民 银
浙江华海 中信银行股份
药业股份 有限公司台州 保本型 协定存款 122.21
有限公司 临海支行
减 50 基点
按 中国 人 民 银
浙江华海 中国农业银行
制药科技 股份有限公司 保本型 协定存款 8,964.93
有限公司 临海市支行
减 60 基点
[注]该专户系公司暂时补充流动资金账户，期末余额为 23.23 元
(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的
情况
公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注
销的情况。
(七) 节余募集资金使用情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2020 年公开发行可转换公司债券
募集资金到账日期 2020 年 11 月 6 日
节余募集资金合计金额 963.07
节余募投项目 节余资 节余资金 新项目 新项目计 新项目计划 董事会审议 股东会审议
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名称 金 金额 用途 名称 划投资总 投入募集资 通 过 日期 通 过 口期
额 金总额
华海生物 ADC产 用于永久 2025空 F.7月
业化技改项 日 性补流 24日
(八 )募 集 资金使用 的其他情况
“ ”
集资金投资项 目延期 的议案 》,公 司 制剂数字化智能制 造建设项 目 前期 虽然经过 了充分
的可行性论证 ,但 由于项 目整体投资规模大 、前期准备周期长 以及募集 资金实 际到位时间晚
于预期 ,实 际建设进度有所放缓 。公司结合未来发展战略 、产 能规划及 资金使用效率等 因素
“ ”
考虑 ,同 意对 2025年 向特 定对象发行股 票募投项 目 制剂数字化 智能制造建设项 目 达到
预定可使用状态 的 日期从 2025年 7月 调整至 2026年 12月 。
四、变更要集资金投资项 目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项 目的情况 。
五、芽 集资金使用及拔田 中存在的问题
本年度 ,本 公司募集资金使用及披露不存在重大问题 。
附件 :1,2020年 公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
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附件 1
年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
编制 单位 : 金 额 申位 ;人 民 币万 元
发行名称 2020年 公开发行可转换公司债券
募集 资金 到账 日期 2020年 11月 6日
募集 资金 总额 182,170.茌 5
本年度 投入募集 资金总额 2,552.69[氵 :主 .1]
已累计 投入募 集 资金总额 184,021,99
变更用途 的募集 资金总额
变 更用途 的募集 资金总额 比例
项 可 性 否 生 大 亻
目 行 是 发 重 变 匕
是 达 预 效
否 到 计 益
承诺投 己变 更 截至期 末累计 项 目达
截至期末
资项 目 募投 项 目,含 截 至期末承诺 投入 金额与承 截 至期末投入 至刂
募集资金承 调整后 本年度 累计投入金 本年度实现
和超募 项目 部 分变 投 入金额 诺投入 金额 的 进度 (%) 预 定可
诺投资总额 投资总额 投入 金额 额 的效益
资金流 性质 更 (如 (1) 差额 (4)=(2)/(1) 使用状
(2)
向 有) (3)=(2)-(1) 态 日期
第 12页 共 16页
年产 20
吨培哚
普利、
否 69,260.00 69,260.00 69,260.00 69,708.71 448.71 100.65 2024 年 -21,356.80 [注 2] 否
米普利 建设
等 16
个原料
药项目
生物园
区制药
研发
及研发 否 60,000.00 50,998.49 50,998.49 50,998.49 100.00 2022 年 -4,756.10 [注 3] 否
项目
中心项
目
补充流 无法单独核 不适
补流 否 52,910.45 52,910.45 52,910.45 52,948.69 38.24 100.07 不适用 否
动资金 算效益 用
华海生
物 ADC
生产 不适
产业化 否 3,503.53 3,503.53 1,589.62 2,697.14 -806.39[注 4] 76.98 2025 年 不适用 否
建设 用
技改项
目
小计 182,170.45 176,672.47 176,672.47 1,589.62 176,353.03 -319.44 99.82
节余募
集资金
不适
永久补 补流 否 7,627.74 7,627.74 963.07 7,668.96 41.22 100.54 不适用 不适用 否
用
充流动
资金
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合 计 － － 182,170.45 184,300.21 184,300.21 2,552.69 184,021.99 -278.22 － － － －
未达到计划进度原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
根据公司 2020 年 11 月 17 日第七届董事会第十一次临时会议审议批准，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自有
募集资金投资项目先期投入及置换情况
金额 1,830.47 万元
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况 本年度，公司用于现金管理的募集资金详见本报告三（四）1 之所述
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
万元用于“永久补充流动资金”，该部分节余资金主要系募集资金利息收入以及工程项目剩余投资款。2025 年 7 月 24
募集资金结余的金额及形成原因
日，公司将“华海生物 ADC 产业化技改项目”的 963.07 万元节余募集资金用于“永久补充流动资金”，该部分节余资
金主要系募集资金利息收入以及该项目列为募投项目之前，公司已自有资金支付未以募集资金进行置换所致
募集资金其他使用情况 无
[注 1]本年度投入募集资金总额含本年度节余募集资金永久补充流动资金 963.07 万元
[注 2] “年产 20 吨培哚普利、50 吨雷米普利等 16 个原料药项目”已结项，主体已投入运营，因前期投资大且加之产能尚处于爬坡阶段，故尚未达成有效的经济效益
[注 3] “生物园区制药及研发中心“项目已经正式投入使用，多个临床期项目已经转移至园区，正在积极推进上市许可申请工作，因前期投资大且持续的研发投入，加之产
能尚处于爬坡阶段故尚未达成有效的经济效益
[注 4]截至 2025 年 12 月 31 日，“华海生物 ADC 产业化技改项目”已结项，尚存在一部分款项未支付
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附件 2
编 制 单位 : 金额单位 :人 民币万 元
发行 名称 2025年 向特定对象发行股票
募集 资金到账 日期 2025年 3月 14日
募集 资金总额 58,231.94
本年度投 入募集 资金 总额 10,689.22
已累计投入募集 资金总额 40,689.22
变更用途 的募集 资金总额
变 更用途 的募集 资金总额 比例
承诺投 已变更 截 至期末 累计 项 目可
截 至期 末 项 目达 到
投 额 D
计 金 c
入
资项 目 募投 项 目,含 募集 资金 截 至 期 末承 投入金额与承 截 至期末投 入 本年度 是否 达 行性 是
调整后 本年度 累 预定可使
和超 募 项目 部分变 承 诺投 资 诺 投入 金 额 诺投入金额 的 进 度 (%) 实现 的 到预 计 否 发生
投 资总额 投入金额 用状态 日
资金流 性质 更 (如 总额 (1) 差额 (4)=(2)/(1) 效益 效益 重 大变
期
向 有) (3)=(2)-(1) 化
制齐刂
数
生 建
产 设
字化智
不囗
能制造 42,000,00 42,000,00 42,000.00 24,457,73 24,457.73 -17,542.27 58.23 2026年 [注 ] 不适 用
建 设项
目
第 15页 共 16页
无法单
补充流
补流 否 16,231.94 16,231.94 16,231.94 16,231.49 16,231.49 -0.45 100.00 不适用 独核算 不适用 否
动资金
效益
合 计 － － 58,231.94 58,231.94 58,231.94 40,689.22 40,689.22 -17,542.72 － － － －
未达到计划进度原因（分具体项目） 公司未达到计划进度的原因详见本报告三（八）之所述
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本年度，公司募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三（二）2 之所述
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本年度，公司用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本报告三（三）2 之所述
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况 本年度，公司用于现金管理的募集资金详见本报告三（四）2 之所述
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 本年度，公司募集资金其他使用情况详见本报告三（八）之所述
[注]截至 2025 年 12 月 31 日，“制剂数字化智能制造建设”项目尚未完工，尚未产生效益
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