中国银河证券股份有限公司
关于禾丰食品股份有限公司 2025 年度募集资金
存放与实际使用情况的专项核查意见
中国银河证券股份有限公司（以下简称“银河证券”或“保荐机构”）作为禾
丰食品股份有限公司（以下简称“禾丰股份”或“公司”）2022 年度公开发行可转债
并在上海证券交易所上市的保荐机构，根据《中华人民共和国证券法》《证券发
行上市保荐业务管理办法》
《上海证券交易所股票上市规则》
《上市公司募集资金
监管规则》等相关法律法规和规范性文件的规定，对禾丰食品股份有限公司 2025
年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证监会《关于核准禾丰食品股份有限公司公开发行可转换公司债券的
（证监许可[2022]662 号）核准，公司公开发行可转换公司债券 1,500 万张，
批复》
发行价格为 100.00 元/张，募集资金总额 150,000.00 万元，扣除发行费用 1,011.65
万元，实际募集资金净额为 148,988.35 万元。上述资金于 2022 年 4 月 28 日到
位，经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具苏亚验[2022]7 号《验
资报告》。
（二）募集资金使用金额及期末余额
截至 2025 年 12 月 31 日，公司 2022 年度公开发行可转债募集资金专用账户
余额为 4,310.51 万元，募集资金具体使用情况如下：
单位：万元
发行名称 2022 年公开发行可转债
募集资金到账时间 2022 年 4 月 28 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项目 金额
一、募集资金总额 150,000.00
减：直接支付发行费用 1,011.65
二、募集资金净额 148,988.35
减：
以前年度已使用金额 75,992.88
本年度使用金额 14,000.00
暂时补流金额 55,000.00
加：
现金管理和银行存款产生的利息扣除手
续费等的净额
三、报告期期末募集资金余额 4,310.51
二、募集资金管理情况
（一）关于募集资金管理制度的制定情况
为规范募集资金的管理和使用，公司根据中国证监会《上市公司募集资金监
管规则》及《公司章程》等有关规定，制定了《禾丰食品股份有限公司募集资金
管理办法》
（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募集资金的存储、使用、审
批、变更、监督及使用情况披露等进行了具体规定。
根据中国证监会、上海证券交易所相关规定及公司《募集资金管理办法》，
公司及保荐机构于 2022 年 5 月分别与公开发行可转债募集资金存放机构中国工
商银行股份有限公司沈阳沈北支行、中国民生银行股份有限公司沈阳分行、中国
建设银行股份有限公司沈阳浑南支行、中国银行股份有限公司沈阳自贸区支行、
中信银行股份有限公司沈阳分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，于
阳分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
上述协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议
（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照三方监管协议的规定履行了相关职
责。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司 2022 年度公开发行可转债募集资金专用账户
余额为 4,310.51 万元，明细如下：
单位：万元
发行名称 2022 年公开发行可转债
募集资金到账时间 2022 年 4 月 28 日
账户名称 报告期末 账户状
开户银行 银行账号
余额 态
禾丰食品股份有 中国工商银行股份有限公 3301060229248007
限公司 司沈阳蒲河支行 450
禾丰食品股份有 中国民生银行股份有限公
限公司 司沈阳分行
禾丰食品股份有 中国民生银行股份有限公
限公司 司沈阳分行
禾丰食品股份有 中国建设银行股份有限公 2105014300080000
限公司 司沈阳浑南支行 4848
禾丰食品股份有 中国银行股份有限公司沈
限公司 阳自贸区支行
禾丰食品股份有 中信银行股份有限公司沈 8112901011400839
限公司 阳分行 957
合计 / 4,310.51
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于 2022 年 5 月 24 日召开第七届董事会第十一次会议及第七届监事会
第九次会议，审议通过了《关于使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投
项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币 24,020.23 万元置换预先已投入
募投项目及已支付发行费用的自筹资金；公司独立董事及保荐机构银河证券对该
事项均发表了明确同意意见；苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截
至 2022 年 5 月 24 日以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项审核，并出
具了苏亚鉴[2022]29 号专项鉴证报告。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2025 年 4 月 24 日召开第八届董事会第十一次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，本着股东利益最大化原则，
为提高闲置募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金
使用的情况下，公司拟使用不超过 7.30 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，
使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司实际使用 7.00 亿
元闲置募集资金用于暂时补充流动资金。其中，1.50 亿元于 2025 年 9 月 8 日提
前归还至募集资金专用账户，剩余 5.50 亿元于 2026 年 4 月 23 日到期归还至募
集资金专用账户。闲置募集资金暂时补充流动资金明细情况如下表：
单位：万元
发行名称 2022 年公开发行可转债
募集资金到账时间 2022 年 4 月 28 日
暂时补充 计划补充 董事会审
暂时补充流 归还募集
流动资金 流动资金 议通过日 归还募集资金日期
动资金金额 资金金额
起始日期 时长 期
月 24 日 个月 月 24 日 2026 年 4 月 23 日 55,000.00
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司节余募集资金使用情况详见本核查意见“四、变更募投项目的资金使用
情况”。
（六）募集资金使用的其他情况
四、变更募投项目的资金使用情况
公司于 2025 年 8 月 15 日召开第八届董事会第十二次会议，于 2025 年 9 月
换公司债券募投项目结项及终止并将部分结余募集资金用于新增募投项目的议
案》，公司对 2022 年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目作如下处理：
限公司年产 30 万吨全价饲料项目、阜新禾丰农牧有限公司年产 15 万头仔猪育繁
推一体化项目、安徽禾丰食品有限责任公司年屠宰 100 万头生猪项目以及补充流
动资金项目予以结项。
吨猪饲料和 15 万吨反刍饲料项目、黑龙江禾丰牧业有限公司年产 10 万吨教保饲
料项目、凌源禾丰农牧有限公司 1 万头原种猪场项目、平原禾丰食品加工有限公
司年产 3 万吨熟食和调理品项目、安徽禾丰食品有限责任公司 12 万吨肉制品深
加工与冷链物流产业化建设项目予以终止。
上述结项及终止项目形成的结余募集资金本金为 72,995.47 万元，产生利息
收益 313.79 万元，合计 73,309.26 万元。公司决定将其中的 15,000 万元用于新增
募投项目“四平禾丰食品有限公司双辽市 8,000 万只肉鸡养殖屠宰深加工全产业
链项目一期工程”及“四平禾丰养殖有限公司年出栏 1,440 万只肉鸡养殖项目”。
剩余结余募集资金本金 57,995.47 万元及对应的利息收益 313.79 万元继续留存于
募集资金专户。公司将根据实际经营或对外投资需要，科学、审慎地作出后续安
排；若后续对该等剩余资金作出其他使用安排，公司将依法履行相应的审议程序
及信息披露义务。
注：上述利息收益 313.79 万元系结项及终止项目对应专户自募集资金到位
以来截至 2025 年 8 月 15 日（公司董事会审议结项及终止议案之日）产生的利息
净额；公司全部募集资金账户截至 2025 年 12 月 31 日累计利息净额为 315.04 万
元（详见本核查意见“一、
（二）募集资金使用金额及期末余额”），两者因计算时
点不同存在差异。
截至 2025 年 12 月 31 日，“四平禾丰食品有限公司双辽市 8,000 万只肉鸡养
殖屠宰深加工全产业链项目一期工程”及“四平禾丰养殖有限公司年出栏 1,440 万
只肉鸡养殖项目”累计使用募集资金 14,000 万元。具体内容详见附表 2《变更募
集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》及公司《募集资金管理办法》等相关法律法规
的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，
不存在违规使用募集资金的情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报
告的结论性意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）发表鉴证报告如下：禾丰股份 2025 年
度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市
公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了禾丰股份 2025
年度募集资金实际存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
保荐机构通过向相关人员进行了解、查阅相关资料等方式，对公司募集资金
的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
经核查，保荐机构认为：禾丰股份 2025 年度募集资金存放和使用符合《上
市公司募集资金监管规则》
《上海证券交易所股票上市规则》
《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及公司《募集资金管理办法》等相
关法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存
在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情
形。
（以下无正文）
附件：《募集资金使用情况对照表》及《变更募集资金投资项目情况表》
附表1
募集资金使用情况对照表
单位：万元
发行名称 2022 年公开发行可转债
募集资金到账日期 2022 年 4 月 28 日
本年度投入募集资金总额 14,000.00
已累计投入募集资金总额 89,992.88
变更用途的募集资金总额 72,995.47
变更用途的募集资金总额比例 48.99%
截至期末累 项目可
已变更项 截至期末
募投项目性 截至期末承诺 截至期末累 计投入金额 项目达到预 是否达 行性是
目，含部 募集资金承诺投 调整后投资总 注 本年度投入金 投入进度 本年度实现
承诺投资项目和超募资金投向 投入金额 计投入金额 与承诺投入 定可使用状 注 到预计 否发生
质 分变更 资总额 额 1 额 （%）(4) 的效益 2
(1) (2) 金额的差额 态日期 效益 重大变
（如有） ＝(2)/(1)
(3)＝(2)-(1) 化
沈阳农大禾丰饲料有限公司年 2023 年 12
生产建设 否 8,400.00 7,988.44 7,988.44 - 7,988.44 - 已结项 -542.48 否 否
产 30 万吨全价饲料项目 月
安徽禾丰牧业有限公司年产 30
万吨猪饲料和 15 万吨反刍饲料 生产建设 是 11,400.00 - - - - - 已终止 不适用 不适用 不适用 是
项目
黑龙江禾丰牧业有限公司年产
生产建设 是 3,900.00 262.40 262.40 - 262.40 - 已终止 不适用 不适用 不适用 是
阜新禾丰农牧有限公司年产 15 2023 年 12
生产建设 否 17,400.00 12,818.20 12,818.20 - 12,818.20 - 已结项 -1,649.46 否 否
万头仔猪育繁推一体化项目 月
凌源禾丰农牧有限公司 1 万头 生产建设 是 24,688.35 17.52 17.52 - 17.52 - 已终止 不适用 不适用 不适用 是
原种猪场项目
安徽禾丰食品有限责任公司年 年屠宰 100
屠宰 100 万头生猪及 12 万吨肉 部分已终 万头生猪项
生产建设 是 14,400.00 9,200.87 9,200.87 - 9,200.87 - -1,574.33 不适用 是
制品深加工与冷链物流产业化 止 目于 2023
建设项目 年完工
平原禾丰食品加工有限公司年
生产建设 是 23,800.00 705.45 705.45 - 705.45 - 已终止 不适用 不适用 不适用 是
产 3 万吨熟食和调理品项目
补充流动资金 补流 否 45,000.00 45,000.00 45,000.00 - 45,000.00 - 已结项 不适用 不适用 不适用 否
四平禾丰食品有限公司双辽市
生产建设 否 - 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 - 100.00 不适用 不适用 否
全产业链项目一期工程（新 月
增）
四平禾丰养殖有限公司年出栏
月
增）
尚未安排用途的募集资金 不适用 不适用 - 57,995.47 57,995.47 - - -57,995.47 不适用 不适用 不适用 不适用 否
合计 148,988.35 148,988.35 148,988.35 14,000.00 89,992.88 -58,995.47 - - -3,766.27 - -
趋势的变化，公司经营策略也做出了相应调整，北方地区现阶段将稳健控制种猪产能，保持相对稳定的种群规模，努力提升种猪质量；与此同时，根据仔猪市场价格
情况，适度扩大仔猪外采及肥猪放养规模。另外农业农村部于 2024 年发布的《生猪产能调控实施方案》将能繁母猪正常保有量从 4,100 万头调减至 3,900 万头，引
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 导企业合理淘汰低产母猪、减少二次育肥，避免盲目扩张导致行业恶性竞争。为适应市场需求变化、控制项目投入风险，决定终止该项目。
波动，大量散养户退出，一体化规模养殖场出栏占比增大，商品饲料市场空间萎缩，存量市场博弈加剧。公司募投项目所在地区现有饲料产能目前已足够满足当地需
求，为了避免重复建设及产能过剩风险，提高募集资金的使用效率，决定终止两个饲料项目。
项目投资回报存在重大不确定性，为适应市场需求变化、控制项目投入风险，决定终止该项目。
管理资源。为降低新业务可能带来的经营风险，公司战略调整决定暂缓介入猪肉深加工领域，优先保障核心业务发展，决定终止该项目。
项目可行性发生重大变化的情况说明 详见本专项报告四之说明
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本专项报告三（二）之说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本专项报告三（三）之说明
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 不适用
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 详见本专项报告四之说明
募集资金其他使用情况 不适用
注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。沈阳农大禾丰饲料有限公司年产30万吨全价饲料项目未达到预计效益，主要系生猪养殖业进入下行周期，行业竞争激烈，
商品饲料市场萎缩，本项目实际产销量未达到预期设计产能，单位产品分摊的固定成本较高；阜新禾丰农牧有限公司年产15万头仔猪育繁推一体化项目未达到预计效益，主要系生猪养殖业进入下行周期，猪价持续
低迷，生猪养殖成本虽有下降，但降幅不及猪价下跌幅度。
附表2
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
发行名称 2022 年公开发行可转债
募集资金到账日期 2022 年 4 月 28 日
变更后项 截至期末 项目达到 本年 是否 变更后的项
实际累计 投资进度 董事会审 股东会审
对应的 募投项 目拟投入 计划累计 本年度实际 预定可使 度实 达到 目可行性是
变更后的项目 实施主体 实施地点 投入金额 （%） 议通过时 议通过时
原项目 目性质 募集资金 投资金额 投入金额注 用状态日 现的 预计 否发生重大
(2) (3)=(2)/(1) 间 间
总额 (1) 期 效益 效益 变化
四平市双辽
四平禾丰食品有限公司双辽
生产建 四平禾丰食 市双辽经济 2025 年 12 不适 不适 2025 年 8 2025 年 9
市 8,000 万只肉鸡养殖屠宰深 不适用 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100.00 否
设 品有限公司 开发区辽东 月 用 用 月 15 日 月4日
加工全产业链项目一期工程
经济园
四平禾丰养殖有限公司年出 生产建 四平禾丰养 四平市双辽 2025 年 12 不适 不适 2025 年 8 2025 年 9
不适用 5,000.00 5,000.00 4,000.00 4,000.00 80.00 否
栏 1,440 万只肉鸡养殖项目 设 殖有限公司 市双山镇 月 用 用 月 15 日 月4日
合计 15,000.00 15,000.00 14,000.00 14,000.00 - - - - - - -
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） 详见本专项报告四之说明
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：为确保募投项目的顺利实施，公司使用募集资金向新增募投项目的实施主体提供借款，借款金额不超过拟投入募集资金总额。截至2025年12月31日，公司对四平禾丰食品有限公司借款10,000万元，对四平
禾丰养殖有限公司借款4,000万元，均已实际全部用于项目支出。
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