北京北辰实业股份有限公司
董事、高级管理人员薪酬管理办法
第一章 总则
第一条 为完善北京北辰实业股份有限公司（以下简称
“公司”）董事及高级管理人员薪酬管理体系，建立科学有
效激励与约束机制，充分调动董事及高级管理人员履职积极
性，提升公司经营管理效益，依据《中华人民共和国公司法》
《上市公司治理准则》等相关法律法规及《北京北辰实业股
份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合
公司实际情况，制定本办法。
第二条 本办法适用对象为：
（一）董事，但不含独立董事、不在公司领薪的董事；
（二）高级管理人员，包括总经理及《公司章程》规
定的其他高级管理人员。
公司独立董事实行固定津贴制度，津贴的标准应当由董
事会制订方案，股东会审议通过，并在公司年报中予以披露，
除此以外不另行发放其他薪酬。独立董事的履职评价采取自
我评价、相互评价等方式进行。
第三条 董事和高级管理人员薪酬应当与市场发展相适
应，与公司经营业绩、个人业绩相匹配，与公司可持续发展
相协调。
第四条 公司应当结合所处行业薪酬水平、自身发展策
略、岗位价值等因素，合理确定董事、高级管理人员与普通
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职工的薪酬分配比例，推动薪酬分配向关键岗位、生产一线
和紧缺急需的高层次、高技能人才倾斜，促进普通职工薪酬
水平稳步提升。
第五条 董事会薪酬与考核委员会为公司董事、高级管
理人员薪酬管理的专门机构，并就下列事项向董事会提出
建议：
（一）董事、高级管理人员的薪酬；
（二）制定或变更股权激励计划、员工持股计划，激
励对象获授权益、行使权益条件成就；
（三）董事、高级管理人员在拟分拆所属子公司安排持
股计划；
（四）法律法规、上市公司相关监管规定及《公司章程》
规定的其他事项。
董事会对薪酬与考核委员会的建议未采纳或未完全采
纳的，应当在董事会决议中记载薪酬与考核委员会的意见及
未采纳的具体理由，并进行披露。
第六条 公司董事会工作部、人力资源部配合董事会薪
酬与考核委员会开展公司董事、高管薪酬方案的具体实
施。
第二章 薪酬结构与标准
第七条 董事会薪酬与考核委员会应当根据本办法每年
度制定董事、高级管理人员的薪酬方案，明确薪酬确定依据
和具体构成。
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董事薪酬方案由股东会决定，并予以披露。高级管理人
员薪酬方案由董事会批准，向股东会说明，并予以披露。
第八条 董事、高级管理人员工资总额决定机制：
公司对董事、高级管理人员的工资总额纳入预算管理。
按照“业绩升、薪酬升，业绩降、薪酬降 ”原则，结合公司
经济效益和个人经营业绩考核结果等因素综合确定。
第九条 董事、高级管理人员的薪酬由年度薪酬和中长
期激励（含任期激励）构成。其中年度薪酬包括基本薪酬和
绩效薪酬。绩效薪酬是指与董事、高管年度经营业绩、党建
工作等考核结果相挂钩的收入，绩效薪酬占基本薪酬与绩效
薪酬总 额的比例原则上不低于 50%。
任期激励收入是指与企业负责人任期经营业绩考核和
任期综合评价考核结果相挂钩的收入。
第十条 公司可依照相关法律法规和《公司章程》，实施
股权激励、员工持股等中长期激励计划，具体方案由董事会
薪酬与考核委员会拟定，履行相应决策程序后实施。
第三章 绩效与履职评价
第十一条 公司应当建立公正透明的董事、高级管理人
员绩效与履职评价标准和程序。
第十二条 董事会薪酬与考核委员会负责组织公司董事、
高级管理人员绩效与履职评价，绩效评价应当依据经审计的
财务数据开展。在董事会或者薪酬与考核委员会对董事个人
进行评价或者讨论其报酬时，该董事应当回避。公司业绩如
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果发生亏损，应当在董事、高级管理人员薪酬审议环节，特
别说明董事、高级管理人员薪酬变化是否符合业绩联动要求。
第十三条 董事会应当向股东会报告董事履行职责的情
况、绩效评价结果及其薪酬情况，并由公司予以披露。相关
内容可以通过董事会工作报告予以披露。
第十四条 公司聘请的会计师事务所在实施内部控制审
计时，应当重点关注绩效考评控制的有效性，以及薪酬发放
是否符合内部控制要求。
第四章 绩效考核与薪酬发放
第十五条 董事会薪酬与考核委员会负责制定董事、高
级管理人员的考核标准并进行考核。
第十六条 绩效薪酬和中长期激励收入的确定与支付，
以绩效评价结果为重要依据。公司确定一定比例的绩效薪酬，
在年度报告披露和绩效评价完成后支付。
第十七条 公司董事、高级管理人员薪酬为税前金额，公
司将按照国家及公司相关规定，从薪酬中代扣代缴以下款项：
（一）个人所得税；
（二）各类社会保险费用、住房公积金中应由个人承担
的部分；
（三）国家或公司规定的其他应由个人承担的款项。
第十八条 公司可以结合行业特征、业务模式等因素建
立董事、高级管理人员绩效薪酬递延支付机制，明确实施递
延支付适用的具体情形、相关人员、递延比例以及实施安排。
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第十九条 公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期
内辞职等原因离任的，按其实际任期和绩效完成情况核算薪
酬并发放。
第五章 薪酬的止付、追索与调整
第二十条 公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯
重述时，薪酬与考核委员会应当及时对董事、高级管理人员
的绩效薪酬和中长期激励收入（如有）重新考核，并追回超
额发放的部分。
第二十一条 公司董事、高级管理人员违反法定义务给
公司造成损失，或者对财务造假、资金占用、违规担保等违
法违规行为负有过错的，公司根据情节轻重，针对董事、高
级管理人员薪酬可以采取以下措施：
（一）减少或停止支付未发放的绩效薪酬和中长期激励
收入（如有）；
（二）全额或部分追回相关行为发生期间已经支付的绩
效薪酬和中长期激励收入（如有）。
第二十二条 公司董事、高级管理人员的薪酬水平原则
上根据以下因素动态调整：
（一）同行业薪酬增幅水平，定期参考市场薪酬报告及
公开数据；
（二）通货膨胀水平，确保薪酬实际购买力不降低；
（三）公司经营发展实际情况及个人绩效达成情况；
（四）公司组织结构调整及岗位变动情况。
第六章 附则
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第二十三条 本办法未尽事宜，或与国家及北京市国有
企业监督管理相关规定或《公司章程》规定不一致的，以相
关法律、法规及《公司章程》的规定为准。
第二十四条 本办法由公司董事会工作部、人力资源部
负责解释。
第二十五条 本办法自印发之日起施行。
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