募集资金存放、管理与实际使用情况
鉴证报告
上海澳华内镜股份有限公司
容诚专字[2026]200Z0436 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2026]200Z0436 号
上海澳华内镜股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海澳华内镜股份有限公司（以下简称澳华内镜）董事会编
制的 2025 年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供澳华内镜年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为澳华内镜年度报告必备的文件，随其他文件一起报送
并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易
所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》编制《募
集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是澳华内镜董事会的责任，这种责
任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对澳华内镜董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的澳华内镜 2025 年度《募集资金存放、管理与实际使用情况
的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的
相关规定编制，公允反映了澳华内镜 2025 年度募集资金实际存放、管理与使用情
况。
（此页无正文，为上海澳华内镜股份有限公司容诚专字[2026]200Z0436 号报
告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 王辉达
中国注册会计师：
秦啸
中国·北京 中国注册会计师：
周梦婷
上海澳华内镜股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
上海澳华内镜股份有限公司
募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》的规定，将上海澳华内镜股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025 年度募
集资金存放、管理与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3139 号文《关于同意上海澳华内镜股份
有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，本公司首次向社会公开发行人民币普通
股（A 股）3,334.00 万股，每股发行价为 22.50 元，应募集资金总额为人民币 75,015.00
万元，根据有关规定扣除发行费用 9,097.20 万元后，实际募集资金金额为 65,917.80 万
元。由于存在尚未支付的发行费用，公司实际收到募集资金金额为 69,139.73 万元，该
募集资金已于 2021 年 11 月到账。上述资金到账情况业经立信会计师事务所（特殊普通
合伙）信会师报字[2021]第 ZA15787 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户
存储管理。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金支付的发行相关费用为 9,097.20 万
元，累计使用募集资金金额为 65,495.77 万元，累计收到募集资金利息收入扣减手续费
净额为 3,644.08 万元，募集资金专户余额为人民币 4,066.11 万元。
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用及结存情况如下：
金额单位：人民币万元
项 目 金额
募集资金总额 75,015.00
减：已用募集资金支付的发行相关费用 9,097.20
减：募集资金累计使用金额 65,495.77
其中：募投项目支出金额 59,287.25
对闲置募集资金进行现金管理金额 5,000.00
项目结项结余资金永久补充流动资金 58.52
超募资金永久补充流动资金 1,150.00
加：募集资金利息收入扣除手续费净额 3,644.08
上海澳华内镜股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
项 目 金额
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金专户余额 4,066.11
二、 募集资金管理情况
根据有关法律法规及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制
度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证
募集资金的规范使用。
银行上海闵行支行”）和中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）签署《募集资金
专户存储三方监管协议》，在招商银行上海闵行支行开设募集资金专项账户（账号：
方监管协议的履行不存在问题。
上海分行”）和中信证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》
，在招商银行上海分行
开设募集资金专项账户（账号：121912801210806）
。三方监管协议与证券交易所三方监
管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。该账户于 2024 年 5 月
信银行股份有限公司上海分行（以下简称“中信银行上海分行”）和中信证券签署《募集
资金专户存储四方监管协议》，在中信银行上海分行开设募集资金专项账户（账号：
议的履行不存在问题。该账户于 2024 年 6 月 4 日完成销户。
任公司、上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行（以下简称“浦发银行张江支行”）
和中信证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在浦发银行张江支行开设募集资
金专项账户（账号：97160078801900003582）。监管协议与证券交易所监管协议范本不存
在重大差异，监管协议的履行不存在问题。该账户于 2023 年 3 月 13 日完成销户。
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简称“浦发银行张江支行”）和中信证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在浦发
银行张江支行开设募集资金专项账户（账号：97160078801100004249）。监管协议与证券
交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
银行上海徐汇支行”）和中信证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在温州银行
上海徐汇支行开设募集资金专项账户（账号：905030120190006411）
。监管协议与证券交
易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。该账户于 2024 年 5 月
司、温州银行股份有限公司上海徐汇支行（以下简称“温州银行上海徐汇支行”）和中信
证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在温州银行上海徐汇支行开设募集资金
专项账户（账号：905030120190006403）。监管协议与证券交易所监管协议范本不存在重
大差异，监管协议的履行不存在问题。该账户于 2024 年 5 月 28 日完成销户。
截至 2025 年 12 月 31 日止，募集资金专户存储情况如下：
金额单位：人民币万元
银 行 名 称 账户名称 银行帐号 余额 备注
招商银行股份有限公 上海澳华内镜股份
司上海闵行支行 有限公司
上海浦东发展银行股
上海澳华内镜股份
份有限公司张江科技 97160078801100004249 3,139.59 活期存款
有限公司
支行
合 计 4,066.11
三、 2025 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况。
截至 2025 年 12 月 31 日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
（二）募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
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（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
公司于 2024 年 12 月 20 日以现场及通讯相结合的方式召开公司第二届董事会第十
五次会议、第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金
与自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确
保募集资金安全的前提下，使用不超过人民币 15,000 万元人民币（含本数）的部分暂时
闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品
（包括但不限于定制化活期存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、 协定
存款、收益凭证等）。上述使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述
额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。
公司于 2025 年 12 月 22 日召开了公司第三届董事会第二次会议，审议通过了《关
于使用部分暂时闲置募集资金与自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影
响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用不超过人民币 6,000 万元
人民币（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性
好、满足保本要求的理财产品（包括但不限于定制化活期存款、结构性存款、定期存款、
通知存款、大额存单、 协定存款、收益凭证等）。上述使用期限自董事会审议通过之日
起 12 个月内有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金现金管理余额为人民币 5,000.00
万元，具体情况如下：
金额单位：人民币万元
银 行 名 称 产品名称 存款方式 金额 到期日
利多多公司稳利 25JG4233
上海浦东发展银行股份
期（1 个月看涨网点专属） 结构性存款 5,000.00 2026/1/26
有限公司张江科技支行
人民币对公结构性存款
合 计 5,000.00
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
公司于 2025 年 8 月 27 日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十九次
会议，并于 2025 年 9 月 16 日召开 2025 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使
用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币 575.00 万元的超募资
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金永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为 29.98%。具体内容详见公司 2025 年 8
月 29 日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于使用部分超募资金永久
补充流动资金的公告》（公告编号：2025-058）。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注
销的情况。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购
资产等） 或回购本公司股份并注销的情况。
（七）节余募集资金使用情况。
报告期内，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或
非募集资金投资项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况。
公司于 2025 年 8 月 27 日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十九次
会议，并于 2025 年 9 月 16 日召开 2025 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于部
分募集资金投资项目延期及调整内部投资结构的议案》，同意在不改变募集资金投向及
投资总额的前提下，调整募集资金投资项目“医用内窥镜生产基地建设项目”的内部投
资结构，并将本项目达到预定可使用状态的日期延长至 2026 年 8 月。具体内容详见公
司于 2025 年 8 月 29 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海澳华内
镜股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期及调整内部投资结构的公告》（公告编
号：2025-057）。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金
使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、 保荐机构专项核查报告的结论性意见
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