大秦铁路股份有限公司
募集资金年度存放、管理与实际使用情况
鉴证报告
索引 页码
鉴证报告 1-2
关于募集资金 2025 年度存放、管理与实际使用情况的 1-7
专项报告
募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告
XYZH/2026TYAA2B0192
大秦铁路股份有限公司
大秦铁路股份有限公司全体股东：
我们对后附的大秦铁路股份有限公司(以下简称大秦铁路公司)《关于公司募集资金
存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了鉴
证工作。
大秦铁路公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监
管规则》（证监会公告[2025]10 号）和上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》（2025 年 5 月修订）及相关格式指引的规定编制募集资
金年度存放、管理与实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资
金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不
存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对大
秦铁路公司管理层编制的 2025 年度募集资金专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报
获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认
为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为
发表意见提供了合理的基础。我们认为，大秦铁路公司募集资金专项报告已经按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10 号）和《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》（2025 年 5 月修订）及相关格式指引的规定编制，在
所有重大方面如实反映了大秦铁路公司 2025 年度募集资金的存放、管理与实际使用情
况。
本鉴证报告仅供大秦铁路公司 2025 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
鉴证报告（续） XYZH/2026TYAA2B0192
大秦铁路股份有限公司
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国北京 二○二六年四月二十八日
大秦铁路股份有限公司
关于募集资金 2025 年存放、管理与实际使用情况的专项报告
大秦铁路股份有限公司
关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额、资金到位情况
经公司 2020 年 4 月 27 日召开的第五届董事会第十七次会议、2020 年 5 月 20 日召
开的 2019 年年度股东大会通过，并经中国证券监督管理委员会《关于核准大秦铁路股
份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕2263 号）核准，公司
于 2020 年 12 月 14 日向社会公开发行了 32,000 万张可转换公司债券，每张面值 100
元，发行总额 32,000,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 26,055,660.38 元（不含增
值税），募集资金净额为人民币 31,973,944,339.62 元。上述募集资金总额人民币
于 2020 年 12 月 18 日到达公司募集资金专项账户。
上述募集资金已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了
“毕马威华振验字第 2000906 号”《大秦铁路股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债
券募集资金验证报告》。
（二） 2025 年募集资金使用情况及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金存放银行产生的利息收入（扣除银行手续费净
额）累计为人民币 2,587,467,871.82 元（其中：2025 年，募集资金存放银行共产生利
息收入（扣除银行手续费净额）人民币 361,534,504.29 元）。2025 年公司使用募集资
金人民币 25,699,939,814.96 元，已累计使用募集资金人民币 29,396,962,060.51 元。
公司尚未使用募集资金余额为人民币 5,171,305,811.31 元。根据 2025 年 9 月 23
日召开的公司 2025 年第一次临时股东会决议，公司已于 2025 年 10 月 9 日将上述节余
募集资金，全部转入公司自有资金账户用于永久性补充流动资金。截至 2025 年 12 月 31
日，公司已办理完毕募集资金专项账户的销户手续。
大秦铁路股份有限公司
关于募集资金 2025 年存放、管理与实际使用情况的专项报告
募集资金基本情况表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2020 年公开发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2020 年 12 月 18 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项目 金额
一、募集资金总额 3,200,000
其中：超募资金金额
减：直接支付发行费用 1,920
二、募集资金净额 3,198,080
减：
以前年度已使用金额 369,702.22
本年度使用金额 2,569,993.98
暂时补流金额
现金管理金额
其他-具体说明（永久补流） 517,130.58
加：
募集资金利息收入 258,746.79
其他-具体说明
三、报告期期末募集资金余额
二、 募集资金管理情况
依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金
监管规则》、《上海证券交易所股票上市规则（2025 年 4 月修订）》《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》等有关法律、法规和
规范性文件的规定，公司制定了《大秦铁路股份有限公司募集资金管理办法》。
根据《大秦铁路股份有限公司募集资金管理办法》规定，公司分别在招商银行股份
有限公司太原分行营业部、招商银行股份有限公司太原分行亲贤街支行开设募集资金专
项账户。募集资金到账后，已全部存放于开设的募集资金专项账户内。
大秦铁路股份有限公司
关于募集资金 2025 年存放、管理与实际使用情况的专项报告
公司于 2020 年 12 月 21 日与保荐机构国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国
泰海通”或“保荐机构”，前身为国泰君安证券股份有限公司）及上述存放募集资金的
商业银行签署《募集资金专户存储三方监管协议》。该协议与上海证券交易所《募集资
金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司及各方已按协议相关条款履
行各方责任和义务。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司已办理完毕募集资金专项账户的销户手续。
募集资金存储情况表
单位：万元 币种：人民币
发行名称
转换公司债券
募集资金到账时间 2020 年 12 月 18 日
报告期
账户名称 开户银行 银行账号 账户状态
末余额
大秦铁路股份 招商银行股份有限公司太
有限公司 原分行营业部
大秦铁路股份 招商银行股份有限公司太
有限公司 原分行亲贤街支行
三、 本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司累计支付募投项目资金人民币 29,396,962,060.51
元，具体情况如下：
单位:人民币万元
其中：2025 年
募集资金拟投 募集资金累计
序号 项目名称 度
入金额 支付金额
直接支付
收购中国铁路太原局集
营土地使用权
收购中国铁路太原局集
团有限公司持有的太原
铁路枢纽西南环线有限
责任公司 51%股权
合计 3,200,000.00 2,939,696.20 2,569,993.98
募投项目的资金具体使用情况，请见附件募集资金使用情况对照表（附表）。
大秦铁路股份有限公司
关于募集资金 2025 年存放、管理与实际使用情况的专项报告
（二）募投项目先期投入及置换情况
况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
（五）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注
销的情况。
公司本次公开发行可转换公司债券不存在超募资金。
（六）节余募集资金使用情况
根据 2025 年 9 月 23 日召开的 2025 年第一次临时股东会决议，公司已于 2025 年 10
月 9 日，将节余募集资金 5,171,305,811.31 元全部转入公司自有资金账户，用于永久
性补充流动资金。
节余募集资金使用情况表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2020 年公开发行可转换公司债券
募集资金到账日期 2020 年 12 月 18 日
节余募集资金合计金额 517,130.58
新项目计
新项 新项目 董事会 股东会
节余募投项目 节余资金金 节余资 划投入募
目名 计划投 审议通 审议通
名称 额 金用途 集资金总
称 资总额 过日期 过日期
额
收购中国铁路
太原局集团有 永久性
限公司国有授 517,130.58 补充流
月 27 日 月 23 日
权经营土地使 动资金
用权
四、 变更募投项目的资金使用情况
大秦铁路股份有限公司
关于募集资金 2025 年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
附表 1 ：
募集资金使用情况对照表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2020 年公开发行可转换公司债券
募集资金到账日期 2020 年 12 月 18 日
本年度投入募集资金总额 2,569,993.98
已累计投入募集资金总额 2,939,696.20
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例
截至期末累
项目达到 项目可
已变更项 调整 计投入金额 截至期末 本年 是否
截至期末 截至期末累 预定可使 行性是
募投项 目，含部 募集资金承 后投 本年度投入 与承诺投入 投入进度 度实 达到
承诺投资项目 承诺投入 计投入金额 用状态日 否发生
目性质 分变更 诺投资总额 资总 金额 金额的差额 （%）(4) 现的 预计
金额(1) (2) 期（具体 重大变
（如有） 额 (3)＝(2)- ＝(2)/(1) 效益 效益
到月份） 化
(1)
收购中国铁路太原局集 其他-
不适 不适 不适
团有限公司国有授权经 购买资 无 2,830,901.53 2,569,993.98 2,569,993.98 2,569,993.98 100.00% 不适用 否
用 用 用
营土地使用权 产
收购中国铁路太原局集
其他-
团有限公司持有的太原 不适 不适 不适
购买股 无 369,098.47 369,098.47 369,702.22 603.75 100.16% 不适用 否
铁路枢纽西南环线有限 用 用 用
权
责任公司 51%股权
合计 3,200,000.00 — 2,939,092.45 2,569,993.98 2,939,696.20 603.75 — — - — —
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
大秦铁路股份有限公司
关于募集资金 2025 年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情
无
况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款
无
情况
募集资金结余 517,130.58 万元，形成原因一是由于土地募集资金投资项目涉及土地分证合证、规划调整等事项，纳入收购范围且具
募集资金结余的金额及形成原因
备交割条件的土地宗数、面积、价款等较前期发生变化，项目资金需求减少；二是在此期间，募集资金存放于银行产生利息收入。
募集资金其他使用情况 无
首页
微信公众号
证券之星APP
