大秦铁路股份有限公司
履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》和公司《董事会审计委员会工作规则》有关规定，作为大秦
铁路股份有限公司（以下简称“公司”）审计委员会成员，现就 2025 年度工作情况
报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会设三名成员。公司于 2023 年 5 月 19 日召开第七届董事会
第一次会议，审议通过《关于选举董事会审计委员会委员及主任的议案》，选举樊燕
萍女士、许光建先生、朱玉杰先生担任第七届董事会审计委员会委员；樊燕萍女士担
任董事会审计委员会主任。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，公司审计委员会按照《上市公司治理准则》及相关规定，勤勉尽责，
切实有效地监督公司外部审计，指导内部审计、内控管理等相关工作，促进公司建立
有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。
会会议，会议应到委员 3 人，实际出席 3 人，审计委员会主任樊燕萍女士主持会议。
公司独立董事、总经理、总会计师、财务机构负责人、审计机构相关人员等参加会
议。会议听取、讨论了以下事项：
（1）公司 2024 年总体经营情况；
（2）公司 2024 年年度财务信息；
（3）公司 2024 年度募集资金存放与使用情况；
（4）毕马威华振会计师事务所汇报 2024 年年度财务报告审计情况；
（5）毕马威华振会计师事务所汇报 2024 年内部控制审计情况；
（6）2025 年度内部审计工作计划以及 2025 年一季度内部审计工作报告；
（7）2024 年内部控制评价报告；
（8）2025 年度内部控制工作计划；
（9）公司重要事项检查报告。重要事项主要包括：一是公司募集资金使用、提
供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易、提供财务资助、购买或者出售资产、对
外投资等重大事件的实施情况；二是公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理
人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况。
（10）董事会审计委员会对毕马威华振会计师事务所 2024 年度履行监督职责报
告；
（11）公司对毕马威华振会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告；
（12）变更信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）
为公司 2025 年度财务报告审计机构、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称“安永华明”）为公司 2025 年度内部控制审计机构及费用预算情况，审计委
员会委员发表意见；
（13）公司 2024 年度利润分配预案，审计委员会委员发表意见；
（14）2024 年度董事会审计委员会履职情况报告；
（15）公司 2025 年第一季度报告财务信息。
委员会，本次会议应到审计委员会委员 3 人，实到 3 人，公司独立董事、总经理、总
会计师、财务机构负责人、审计机构相关人员等参加会议。会议听取、讨论并审议以
下事项：
（1）公司 2025 年上半年总体经营情况；
（2）公司 2025 年上半年财务信息；
（3）公司 2025 年上半年募集资金存放与使用情况；
（4）公司 2025 年中期利润分配方案；
（5）信永中和汇报 2025 年上半年审计工作中发现及需要关注的事项；
（6）安永华明所汇报 2025 年上半年内控审计工作中发现及需要关注的事项；
（7）2025 年上半年内审工作情况；
（8）2025 年上半年重要事项检查报告；
（9）2025 年上半年内控工作情况；
（10）重新签署《国有授权经营土地使用权转让协议》，推进大秦转债土地募投
项目相关情况；
（11）节余募集资金拟用于永久补充流动资金事项；
议，会议应到委员 3 人，实际出席 3 人。审计委员会主任樊燕萍女士主持会议。公司
独立董事、总经理、总会计师、财务机构负责人、审计机构的项目负责人等参加会
议。会议听取、讨论并审议以下事项：
（1）公司 2025 年前三季度总体经营情况；
（2）公司 2025 年前三季度财务信息；
（3）公司前三季度内审计划执行情况及发现的问题；
（4）公司《内部审计工作管理实施办法》起草制订情况；
（5）信永中和汇报 2025 年前三季度审计工作中发现及需要关注的事项；
委员会会议，会议应到委员 3 人，实际出席 3 人。审计委员会主任樊燕萍女士主持会
议。公司独立董事、总经理、总会计师等参加会议。会议听取、讨论并审议以下事
项：
（1）信永中和汇报 2025 年财务报告预审中发现并需关注的主要问题，以及审计
进度、审计计划等情况；
（2）安永华明汇报 2025 年内部控制审计中发现并需关注的主要问题；
（3）公司 2025 年内部审计计划的执行情况，以及内部审计工作中发现的问题。
三、审计委员会 2025 年度主要工作情况
根据公司《董事会审计委员会工作规则》《董事会审计委员会年报工作规程》等
要求，审计委员会认真履职，勤勉尽责，在定期报告编制及披露过程中，充分发挥事
前、事后审核的独立性，保护公司全体股东特别是中小股东的合法权益。
公司审计委员会在年审会计师事务所正式进场审计前，审阅了公司编制的年度财
务会计报表，形成书面意见。在年审会计师事务所进场后，与其加强沟通，在年审会
计师事务所出具初步审计意见后，再次审阅公司年度财务会计报表，并形成书面意
见。未发现有信息泄露、内幕交易等损害公司股东利益的情形。
报告期内，审计委员会对公司外部审计机构的专业性和独立性进行评估。鉴于公
司连续聘任毕马威华振会计师事务所已满八年，根据《国有企业、上市公司选聘会计
师事务所管理办法》相关规定，公司变更财务报告审计机构。为保证审计工作的独立
性与客观性，综合考虑公司业务发展和对审计服务的需求，2025 年度聘用已履行招
标程序的信永中和担任公司财务报告审计机构。2025 年度内部审计费用预算为 806
万元；2025 年度聘用已履行招标程序的安永华明担任公司内部控制审计机构，2025
年度内部控制审计费用预算为 315 万元。
报告期内，审计委员会与信永中和、安永华明会计师事务所就审计范围、审计计
划、审计方法等事项进行了充分讨论与沟通，在审计期间未发现存在其他重大事项。
报告期内，审计委员会严格按照有关规定履行职责，负责内部审计与外部审计的
协调，认真听取并审阅了公司内部审计工作计划，审议内部审计工作报告，督促公司
内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计发现的问题提出指导意见。
报告期内，审计委员会认真审阅公司财务报告，认为公司财务报告是真实、完整
和准确的，不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留
意见审计报告的事项。也不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情
况。
按照相关要求，结合公司实际情况，审计委员会对公司内部控制评价工作进行监
督，督查公司落实相关要求，审阅了内部控制自我评价报告。认为报告反映了公司
在重大方面保持了有效的财务报告内部控制，公司内部控制实际运作情况符合证监会
发布的有关上市公司治理规范的要求。
报告期内，审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极进行相关协调工作，
使管理层、内部审计部门及相关部门与信永中和、安永华明进行充分有效沟通，保证
公司审计工作的顺利开展。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会依据《大秦铁路股份有限公司董事会审计委员
会工作规则》等相关规定，各委员依托自身专业水平和执业经验，围绕公司定期报告
编制与披露、内部控制规范实施等重点领域，遵守独立、公正、客观的准则，切实履
行审计委员会职责，努力推动公司整体规范治理水平的不断提升，切实维护公司及全
体股东的合法权益。
所《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等监管要求，遵循诚信原则，强化
责任意识，以更加积极和负责的态度，认真监督和指导公司的内外部审计工作，充分
发挥审计委员会的监督职能，切实维护公司与全体股东的共同利益，促进公司治理水
平的不断提升。
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