中国三峡新能源（集团）股份有限公司
董事会审计与风险管理委员会
根据《上市公司审计委员会工作指引》《上市公司自律监管
指引第1号——规范运作》等相关规定，中国三峡新能源（集团）
股份有限公司（以下简称公司）第二届董事会审计与风险管理委
员会（以下简称审计委员会）忠诚履职、勤勉尽责，独立客观地
履行了各项职责，充分发挥专业监督作用。现将公司审计委员会
一、审计委员会基本情况
光三位委员组成，其中王永海、胡裔光为独立董事，独立董事占
比符合监管要求；召集人具备会计专业背景，满足法定任职条件。
截至2025年12月31日，审计委员会成员无变动，全体委员依
法依规履行职责，未发生因故缺席或未履职情形。
二、会议召开情况
专项报告5项，并提出意见或建议12条（含内控和风险管理建议3
条，财务管理建议3条，议案内容完善与修改建议6条）。会议召
开情况如下：
（一）2025年2月25日，审计委员会第二十二次会议
— 1 —
审议并通过以下议案：
（二）2025年4月22日，审计委员会第二十三次会议
审议并通过以下议案：
职责情况报告》的议案
项报告》的议案
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的议案
（三）2025年6月25日，审计委员会第二十四次会议
审议并通过《关于境外子公司变更记账本位币》的议案。
（四）2025年8月26日，审计委员会第二十五次会议
审议并通过以下议案：
项报告》的议案
（五）2025年10月28日，审计委员会第二十六次会议
审议并通过以下议案：
（六）2025年12月29日，审计委员会第二十七次会议
审议并通过以下议案：
经营风险预测评估报告》的议案
三、审计与风险管理委员会工作开展情况
— 3 —
（一）监督外部审计，保障审计独立性与专业性
报告期内，审计委员会全面听取外部审计机构关于公司2024
年度审计工作的成果汇报，深入了解审计过程中发现的关键问题
与重大风险点，并向公司管理层提出管理建议。同时，就2025
年度财务报表审计工作计划开展专题讨论，明确审计重点、时间
节点与协同机制，确保审计工作高效推进。
依法依规完成2025年度外部审计机构选聘工作。经审慎评估
事务所的专业能力、独立性及诚信记录，最终选定具备行业经验、
执业规范、风险控制能力强的审计机构。审计委员会认为选聘程
序合规，审计费用论证充分，能有效保障审计质量与公信力。
（二）指导内部审计，提升内审价值贡献
指导修订《内部审计管理制度》，进一步明确内部审计的职
责边界、工作流程、成果运用机制，强化内审在公司治理中的独
立性与专业职能。
审核《2024年度内部审计工作报告》，系统评估审计工作开
展情况、发现问题整改落实及成果运用成效，充分肯定工作成效，
并提出改进方向。
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审阅并指导制定《2025年度内部审计工作计划》，确保计划
科学合理、重点突出、可执行性强，切实提升内审工作的规范性
与实效性。
（三）保障公司财务信息质量，监督资产管理情况
严格审议公司年度报告及财务决算报告、季度及半年度报告
等披露文件，确认报告的编制符合企业会计准则要求，能真实、
公允的反映公司财务状况与经营成果，未发现重大遗漏或误导性
陈述。
审议公司计提长期股权投资减值准备事项，全面核查资产减
值迹象、评估方法与金额合理性，防范财务风险。持续关注募集
资金存放与实际使用情况，确认资金使用进度与项目进展匹配，
未发现挪用或闲置情形。
（四）指导内控体系建设，监督内部控制评价工作
审议《2024年度内控体系工作报告》，全面了解制度建设与
风险防控机制运行情况，指导公司构建以风险管理为导向、合规
管理为重点，严格、规范、全面、有效的内部控制体系。
审议《2024年度内部控制评价报告》，重点核查缺陷认定标
准、认定结果及整改情况。经核查，2024年度公司不存在重大缺
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陷与重要缺陷，一般缺陷均已整改完成，内部控制体系在所有重
大方面保持有效。
（五）指导全面风险管理和法制合规工作
审议公司《“十四五”法制合规工作总结》《2025年度全面
风险管理总结及2026年度重大经营风险预测评估报告》等议案，
审计委员会认可公司近两年风险合规管理取得的成果，并建议公
司重点关注补贴电费回收、电力消纳等风险，及时制定应对方案，
强化对相关风险的监测、预警、管控措施。审计委员会要求公司
在“十五五”规划期间，结合公司自身特点，聚焦新能源行业未
来面临的新问题，进一步深化风险管理体系建设。
（六）审议人事任免，履行提名职责
审议通过聘任公司总会计师的议案，审计委员会认为其具备
与其行使职权相适应的资质和能力，符合相关法律法规对上市公
司高管的任职要求。
（七）强化关联管理，防范利益输送
报告期内，审计委员会严格核查公司关联人名单的完整性和
准确性。全面梳理股权结构、董事高管及其近亲属、控股及参股
单位等关联主体变动情况，规避不当利益输送。
（八）履行其他职责，加强日常监督
报告期内，审计委员会还对职责范围内的其他事项进行了关
注，听取相关报告，审议相关议案，确保履职全覆盖、无遗漏。
四、总体评价
— 6 —
司的监督职责，有效完成了财务信息监督、内外部审计管理、内
控体系建设、全面风险管理、合规管理等各项工作任务。会议议
案均已依法依规履行审议程序，符合公司及全体股东的根本利益。
权范围内持续强化履职担当责任，提升监督效能，切实维护公司、
股东及利益相关方的合法权益，为公司高质量发展保驾护航。
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