目 录
一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第 3—14 页
三、资格证书复印件………………………………………………第 15—18 页
募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告
天健审〔2026〕7-681 号
广州洁特生物过滤股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的广州洁特生物过滤股份有限公司（以下简称洁特生物公司）
管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项
报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供洁特生物公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为洁特生物公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
洁特生物公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》（上
证发〔2025〕69 号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情
况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对洁特生物公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，洁特生物公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、
管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会
公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号
——规范运作（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕69 号）的规定，如实反
映了洁特生物公司募集资金 2025 年度实际存放、管理与实际使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年四月二十八日
广州洁特生物过滤股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易
所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意广州洁特生物过滤股份有限公司向不特定对象
发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕432 号），本公司由主承销商民生证
券股份有限责任公司(以下简称民生证券)采用原 A 股股东优先配售和余额包销相结合的方
式方式，发行可转换公司债券 4,400,000 张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，
发行总额为人民币 440,000,000.00 元，扣除承销及保荐费 5,700,000.00 元（承销保荐费不
含增值税金额为人民币 6,000,000.00 元，其中已扣除贵公司提前支付承销保荐费不含增值
税金额 300,000.00 元）后实际收到的金额为 434,300,000.00 元，已由主承销商民生证券股
份有限公司于 2022 年 7 月 4 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、验资费、
资信评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用 1,508,492.65 元
（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币 432,491,507.35 元。上述募集资金到位情
况业经天健会计师事务所 (特殊普通合伙)验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2022〕
(二) 募集资金基本情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2022 年 7 月 4 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项 目 金 额
一、募集资金总额 44,000.00
其中：超募资金金额
减：直接支付发行费用 750.85
二、募集资金净额 43,249.15
减：
以前年度已使用金额 11,332.53
本年度使用金额 10,532.66
暂时补流金额
现金管理金额 11,000.00
银行手续费支出及汇兑损益 0.96
加：
募集资金利息收入 2,619.31
三、报告期期末募集资金余额 13,002.31
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——
规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，制定了《广州洁特生物过滤股份有限公司募集资金使用管理制度》
（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行
设立募集资金专户，并连同保荐机构民生证券股份有限公司与浦发银行广州天河北支行、中
信银行广州分行、民生银行广州分行、九江银行广州荔湾支行、建行广州开发区分行签订了
《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三
方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司有 3 个募集资金专户、3 个定期存款账户，募集资金
存放情况如下：
金额单位：人民币万元
发行名称 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2022 年 7 月 4 日
账户名称 开户银行 银行账号 期末余额 账户状态
广州洁特生 浦发银行广
物过滤股份 州天河北支 82540078801200000018 10,375.66 使用中
有限公司 行
广州洁特生
九江银行广
物过滤股份 587029000000000290 2,145.77 使用中
州荔湾支行
有限公司
洁特生命科
九江银行广
学（广州）有 587029400000001198 480.87 使用中
州荔湾支行
限公司
广州洁特生 浦发银行广
物过滤股份 州天河北支 82540078801200000018 5,000.00 使用中
有限公司 行[注 1]
广州洁特生 九江银行广
物过滤股份 州荔湾支行 587029200000002734 2,000.00 使用中
有限公司 [注 1]
广州洁特生 九江银行广
物过滤股份 州荔湾支行 587029200000002735 4,000.00 使用中
有限公司 [注 1]
广州洁特生 中信银行广
物过滤股份 州黄埔支行 8110901012601451115 已注销
有限公司 [注 2]
广州洁特生 建行广州中
物过滤股份 新知识城支 44050154171000001147 已注销
有限公司 行[注 2]
广州洁特生 民生银行佛
物过滤股份 山禅城支行 635525041 已注销
有限公司 [注 2]
合 计 24,002.30
[注 1]此三项账户为公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的专用子账户
[注 2]此三项账户已于 2023 年注销，详见公司分别于 2023 年 7 月 29 日、2023 年 10
（公告编号：2023-052、2023-072）
月 10 日披露的《关于注销部分募集资金专项账户的公告》
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目资金使用情况
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
“生物实验室耗材新产品研发”系本公司向不特定对象发行可转换公司债券投资项目，
其实施旨在进一步布局生物实验室耗材市场，增加产品类型、加强生产线信息化与智能化建
设、提升市场地位，无法单独核算效益。
补充流动资金项目主要系为缓解公司资金压力，降低财务风险，无法单独核算效益。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2022 年 7 月 4 日
募集资金 自筹资金预 置换完成 董事会审议
总投资额 置换金额
投资项目 先投入金额 日期 通过日期
生物实验室
耗材产线升
级智能制造
项目
生物实验室
耗材新产品 4,000.00 810.52 810.52 2025/12/31 2024/12/30
研发项目
审议通过了《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金置换的议案》，同
意公司在募投项目实施期间使用自有资金支付募投项目所需部分资金支出，后续以募集资金
置换，定期从募集资金专户划转资金至公司非募集资金账户，该部分置换资金视同募投项目
使用资金。公司独立董事对本事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构民生证券股份有限
公司对本事项出具了无异议的核查意见。
报告期内，公司使用募集资金置换使用自筹资金支付募投项目资金 47,807,716.79 元
（人员薪酬、社保公积金、设备和原材料采购款、日常运营费用等）。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2022 年 7 月 4 日
临时补充流
临时补充流 计划补充流 董事会审议 归还募集资 归还募集资
动资金起始
动资金金额 动资金时长 通过日期 金日期 金金额
日期
过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集
资金不超过人民币 20,000 万元(含 20,000 万元)暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相
关的生产经营活动。使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在有效期内上述额
度可以循环滚动使用，并且公司将随时根据募投项目的进展及需求及时归还至募集资金专用
账户。公司独立董事对本事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构民生证券股份有限公司
对本事项出具了无异议的核查意见。
报告期内，公司实际使用了 108,000,000.00 元闲置募集资金暂时补充流动资金，对资
金进行了合理的安排与使用，并于 2025 年 12 月将前述暂时补充流动资金的 108,000,000.00
元闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况告知了公司保
荐机构及保荐代表人。具体内容详见公司于 2025 年 12 月 31 日披露的《关于归还临时补充
流动资金的募集资金的公告》(公告编号:2025-073)。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2022 年 7 月 4 日
计划进行现金 计划进行现金管理的 董事会审议通
计划起始日期 计划截止日期
管理的金额 方式 过日期
向各金融机构购买安
不超过人民币 全性高、流动性好、
品或投资产品
向各金融机构购买安
不超过人民币 全性高、流动性好、
品或投资产品
金额单位：人民币万元
发行名称 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2022 年 7 月 4 日
委托方 受托银行 产品名称 产品类型 购买金额
本公司 九江银行股份有限公司广州荔湾支行 定期存款 保本固定收益型 6,250.00
本公司 九江银行股份有限公司广州荔湾支行 定期存款 保本固定收益型 3,000.00
本公司 九江银行股份有限公司广州荔湾支行 定期存款 保本固定收益型 5,000.00
本公司 上海浦东发展银行股份有限公司广州天河北支行 结构性存款 保本浮动收益型 5,500.00
本公司 上海浦东发展银行股份有限公司广州天河北支行 结构性存款 保本浮动收益型 10,000.00
本公司 上海浦东发展银行股份有限公司广州天河北支行 结构性存款 保本浮动收益型 2,000.00
本公司 浦发银行广州天河北支行 结构性存款 保本浮动收益型 5,500.00
本公司 浦发银行广州天河北支行 结构性存款 保本浮动收益型 4,500.00
本公司 浦发银行广州天河北支行 结构性存款 保本浮动收益型 2,000.00
本公司 浦发银行广州天河北支行 结构性存款 保本浮动收益型 10,000.00
本公司 浦发银行广州天河北支行 结构性存款 保本浮动收益型 3,000.00
本公司 浦发银行广州天河北支行 结构性存款 保本浮动收益型 5,000.00
本公司 九江银行广州荔湾支行 定期存款 一年期定存 2,000.00
本公司 九江银行广州荔湾支行 定期存款 一年期定存 4,000.00
合 计 —— —— 67,750.00
（续上表）
起始日期 截止日期 归还日期 尚未归还金额 预计年化收益率 利息金额[注]
生物实验室
研发项 2026 年 不适 不适
耗材新产品 不适用 4,000.00 不适用 4,000.00 1,252.57 2,790.27 -1,209.73 69.76 否
目 12 月 用 用
研发
补充流动资 不适 不适
补流 不适用 5,000.00 不适用 5,000.00 5,000.00 100.00 不适用 否
金 用 用
合 计 － 44,000.00 不适用 44,000.00 10,532.66 21,865.19 -22,134.81 49.69 － － －
期的议案》，同意公司对募投项目“生物实验室耗材产线升级智能制造项目”达到预计可使用状态的时间由原计划的 2024
年 6 月延长至 2025 年 6 月，募投项目“生物实验室耗材新产品研发项目”达到预计可使用状态的时间由原计划的 2023 年
资项目延期的议案》，由于洁特生命广州位于广州市增城区经济技术开发区的厂房主体需要完成建设以及相应的配套投入
等方可投入项目运营，公司对募投项目“生物实验室耗材产线升级智能制造项目”达到预计可使用状态的时间延期至 2026
年 12 月，募投项目“生物实验室耗材新产品研发项目”达到预计可使用状态的时间延期至 2025 年 12 月。同时，鉴于洁特
生命广州尚需进行相应的洁净、能耗及其他生产配套投入方能用于项目的投产运营，公司将结合实际需要对所需配套进行
未达到计划进度原因（分具体项目）
募集资金的投入。公司将结合项目建设实际需要和客户需求情况，确保设备投资与项目效益的平衡和优化。同时，公司也
会密切关注市场变化和技术发展，及时优化产品及设备投资策略，以保持产品及设备的先进性和适用性，从而更好地发挥
募投项目的效益。
投资项目延期的议案》，由于自动化产线的建设和调整周期较长，以及新建厂房的施工建设及后续车间的洁净施工等工作
周期较长，导致部分在研产品进度较原计划有所延迟。为确保研发质量与国际竞争力，公司基于当前该项目的实际进展与
资金使用情况进行审慎评估后，决定将募投项目“生物实验室耗材新产品研发项目”达到预定可使用状态的时间调整为 2026
年 12 月。
除上述情况外，报告期内，公司不存在其他变更募投项目资金使用情况。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告三(二)之说明。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告三(三)之说明。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况 详见本报告三(四)之说明。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
于部分募集资金投资项目增加实施主体和实施地点暨向全资子公司增资的议案》。为有效整合公司及下属子公司内部资源
以更加合理地利用公司现有技术、人才等优势，推进募投项目“生物实验室耗材产线升级智能制造项目”和“生物实验室
耗材新产品研发项目”的实施，公司增加全资子公司洁特生命广州作为上述募投项目的实施主体，新增洁特生命广州位于
募集资金其他使用情况
广州市增城区经济技术开发区的场地作为实施地点，并使用部分募集资金对洁特生命广州增资以实施募投项目。截至报告
期末，公司已使用募集资金向洁特生命(广州)注资 8,000.00 万元。公司将结合当前的市场环境变化对可转债募投项目投入
进度进行合理把控。
除上述情况外，报告期内，公司不存在其他变更募投项目资金使用情况。
本复印件仅供广州洁特生物过滤股份有限公司天健审〔2026〕7-681号报告后附之
用，证明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅
自外传。
本复印件仅供广州洁特生物过滤股份有限公司天健审〔2026〕7-681号报告后附之
用，证明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。
本复印件仅供广州洁特生物过滤股份有限公司天健审〔2026〕7-681号报告后
附之用，证明彭宗显是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
本复印件仅供广州洁特生物过滤股份有限公司天健审〔2026〕7-681号报告
后附之用，证明姚洁是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
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