华泰联合证券有限责任公司关于
广东众生药业股份有限公司 2025 年度募集资金存放与使用
情况的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为
广东众生药业股份有限公司（以下简称“众生药业”或“公司”）向特定对象发行股
票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监
管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对众生药业 2025 年度
募集资金的存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意广东众生药业股份有限公司向特定对
象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕891 号）同意，广东众生药业股份
有限公司（以下简称“公司”）向 12 名特定对象发行人民币普通股（A 股）38,969,401
股，发行价格为 15.36 元/股，实际募集资金总额为 598,569,999.36 元，扣除各项
发行费用 8,373,028.97 元（不含税）后，募集资金净额为 590,196,970.39 元，本
次发行募集资金已于 2023 年 6 月 15 日全部汇入公司指定存储账户，并由众华会
计师事务所（特殊普通合伙）进行了验证，于 2023 年 6 月 16 日出具《验资报告》
（众会字（2023）第 07869 号）。
（二）以前年度已使用金额、本报告期使用金额及当前余额
截至 2025 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 446,645,078.06 元，
其 中 ， 以 前 年 度 累 计 投 入 330,003,391.50 元 ， 本 报 告 期 投 入 募 集 资 金 项 目
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金使用及结余情况如下：
项目 金额（元）
实际募集资金净额 590,196,970.39
减：募投项目以前年度投入金额（包含置换） 330,003,391.50
募投项目本报告期投入金额 116,641,686.56
对闲置募集资金进行现金管理金额 0.00
部分募投项目结项节余募集资金永久补充流动资金 24,315,964.04
加：募集资金现金管理收益 8,231,467.87
募集资金利息收入扣除手续费净额 6,119,420.30
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金专用账户余额 133,586,816.46
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账户余额为 133,586,816.46 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理、存放和使用，提高募集资金的使用效率，保障投
资者的合法权益，公司已根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券
交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板
上市公司规范运作》等法律、法规及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，
制订了公司《募集资金管理制度》，公司根据管理制度的要求并结合经营需要，
对募集资金实行专项存储与使用管理。
称“逸舒制药”）与保荐机构华泰联合证券有限责任公司分别与中信银行股份有
限公司广州分行、中国农业银行股份有限公司东莞石龙龙兴支行、中国农业银行
股份有限公司东莞茶山支行签署了《募集资金三方监管协议》。
基于部分募投项目变更，为规范公司募集资金管理、存放和使用，切实保护
投资者权益，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市
公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的有关规定，公司
及公司控股子公司广东众生睿创生物科技有限公司（以下简称“众生睿创”）开
设了新的募集资金专项账户用于变更后募投项目专项募集资金的存储和使用，并
与保荐机构华泰联合证券有限责任公司、东莞银行股份有限公司石龙支行、中信
银行股份有限公司广州开发区支行签署《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监
管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金在各银行账户的存储情况
公司为募集资金开立了 8 个募集资金专户，其中两个募集资金专户已进行注
销；公司根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的相关规定和有关股东大会的决议内
容，开立了 2 个闲置募集资金现金管理专用结算账户，闲置募集资金现金管理专
用结算账户仅用于募集资金进行现金管理的专用结算，不得存放非募集资金或用
作其他用途，该等账户纳入募集资金账户统一管理。
截至 2025 年 12 月 31 日，各账户存储余额情况如下：
单位：元
序号 开户行名称 账号 存款余额
中国农业银行股份有限公司东莞石龙龙兴
支行
东莞农村商业银行股份有限公司石龙天星
分理处
合计 133,586,816.46
注 1：因部分开户银行为下属分支机构，无签署《募集资金三方监管协议》的权限，故由其上级分行
与公司及子公司、保荐机构华泰联合证券有限责任公司签订《募集资金三方监管协议》。
注 2：公司已将存放于中国农业银行股份有限公司东莞石龙龙兴支行（44303501040007420）及中国农
业银行股份有限公司东莞茶山支行（44302001040031240）募集资金专户中的募集资金以及专户利息全部转
出至“药品研发中心及公司配套设施建设项目”及“新药研发项目”。为方便账户管理，公司已办理完成
上述两个募集资金专户的注销手续，同时，对应的《募集资金三方监管协议》随之终止。
三、本年度募集资金的实际使用情况
单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 59,019.70 11,664.17
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金
总额
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 22,930.21 44,664.50
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
比例
项目 项目
是否已 达到 可行
截至期 是否
承诺投资项 变更项 截至期末累 预定 本年度 性是
募集资金承 调整后投资 本年度投 末投资 达到
目和超募资 目（含 计投入金额 可使 实现的 否发
诺投资总额 总额（1） 入金额 进度(3) 预计
金投向 部分变 (2) 用状 效益 生重
＝(2)/(1) 效益
更） 态日 大变
期 化
承诺投资项
目
中药提取车 不适
否 18,100.00 18,100.00 1,080.50 15,042.041 83.11% -- 不适用 否
间建设项目 用
抗肿瘤药研 不适
是 16,920.00 0.00 0.00 0.00 -- -- 不适用 否
发项目 2 用
数字化平台
不适
升级建设项 是 6,880.00 1,946.85 30.40 1,946.85 100.00% -- 不适用 否
用
目2
补充流动资 不适
否 17,957.00 17,119.703 0.00 17,122.344 100.02% -- 不适用 否
金项目 用
药品研发中
心及公司配 不适
否 -- 12,594.22 4,360.06 4,360.06 34.62% -- 不适用 否
套设施建设 用
项目
新药研发项 不适
否 -- 10,335.99 6,193.21 6,193.21 59.92% -- 不适用 否
目 用
承诺投资项 不适
-- 59,857.00 60,096.76 11,664.17 44,664.50 -- -- 不适用 否
目小计 用
超募资金投
向
合计 - 59,857.00 60,096.76 11,664.17 44,664.50 - - - - -
提取产线转移到肇庆逸舒制药，同时扩大中药提取产能。本项目产品为中间产品，需进一步
加工为药品制剂，因此无法单独核算项目效益。
届监事会第二十次会议，于 2025 年 5 月 19 日召开 2024 年年度股东大会，审议通过了《关于
变更部分募集资金用途的议案》。公司决定将“抗肿瘤药研发项目”使用募集资金额从
司配套设施建设项目”的建设。同时，“抗肿瘤药研发项目”将延期至 2027 年 12 月完成 III
期临床试验。公司于 2025 年 6 月 6 日召开了第八届董事会第二十二次会议和第八届监事会第
二十二次会议，于 2025 年 6 月 23 日召开 2025 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变
，同意将“抗肿瘤药研发项目”剩余未使用募集资金 4,325.78 万
更部分募集资金用途的议案》
元及专户利息 792.68 万元和“数字化平台升级建设项目”剩余未使用募集资金 4,933.15 万元
及专户利息 255.93 万元（上述专户利息均截止至 2025 年 6 月 4 日），共计 10,307.54 万元，
变更用于公司控股子公司众生睿创“新药研发项目”（本次变更募投项目实际金额以资金转
。目前，“抗肿瘤药研发项目”的两款药品已陆续完成 I 期
出当日专户的募集资金余额为准）
临床试验总结，取得 II 期临床试验组长单位伦理批件，距离 III 期临床试验研发投入仍需要一
未达到计划 定时间；且随着两款药品的竞争者增加，药品的后续生产、市场开拓等环节不确定性增加。
进度或预计 为提高募集资金使用效率，公司决定不再使用募集资金投入“抗肿瘤药研发项目”。未来，
公司将视药品的临床进度和药品竞争情况，适时以自有资金投入“抗肿瘤药研发项目”的两
收益的情况
款药品的临床试验。项目效益无法单独计算。
和原因（分 3、数字化平台升级建设项目，公司于 2025 年 6 月 6 日召开了第八届董事会第二十二次
于 2025 年 6 月 23 日召开 2025 年第二次临时股东大会，
具体项目） 会议和第八届监事会第二十二次会议，
审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将“抗肿瘤药研发项目”剩余未使用
募集资金 4,325.78 万元及专户利息 792.68 万元和“数字化平台升级建设项目”剩余未使用募
集资金 4,933.15 万元及专户利息 255.93 万元（上述专户利息均截止至 2025 年 6 月 4 日）
，共
计 10,307.54 万元，变更用于公司控股子公司众生睿创“新药研发项目”（本次变更募投项目
实际金额以资金转出当日专户的募集资金余额为准）
。在“数字化平台升级建设项目”实施过
程中，公司通过引入信息技术新技术、提升技术效能，并结合有效的项目管理与内外部信息
技术资源的整合运用，已基本完成企业资源管理平台（ERP）、全域分析平台、容灾备份、智
慧园区等主要项目的建设，后续计划将继续推进数据中心、信息安全体系、智能制造等项目
的建设。同时，随着公司业务发展以及 AI 智能体的发展，公司对信息化建设的需求也发生了
变化，需对部分规划建设重新规划调整。考虑到信息化建设的调整需要一定时间周期，为提
高募集资金使用效率，公司将“数字化平台升级建设项目”未使用募集资金用于“新药研发
项目”
。后续公司将使用自有资金继续对数字化平台升级建设项目进行投入。项目效益无法单
独计算。
后，将提升公司仿制药、中药、改良型新药及创新药研发能力，并为公司生产研发运营人员
提供一定的居住环境。项目效益无法单独计算。
颗粒的 III 期临床试验项目，不直接产生经济效益，该项目的实施，有望推进创新药 RAY1225
注射液和昂拉地韦颗粒的快速上市，丰富公司的创新药产品系列，提升公司盈利能力。项目
效益无法单独计算。
项目可行性
发生重大变
不适用
化的情况说
明
超募资金的
金额、用途
不适用
及使用进展
情况
募集资金投
资项目实施
不适用
地点变更情
况
募集资金投
资项目实施
不适用
方式调整情
况
为保障公司募集资金投资项目的顺利推进，在本次募集资金到账前，公司以自筹资金预
募集资金投
先投入募集资金投资项目，共计人民币 10,944.25 万元。经公司于 2023 年 7 月 31 日召开的第
资项目先期
八届董事会第九次会议及第八届监事会第九次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先
投入及置换
投入募投项目的自筹资金的议案》 ，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
情况
用闲置募集
资金暂时补
不适用
充流动资金
情况
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集
用闲置募集
资金投资计划正常进行的情况下，使用不超过人民币 18,000.00 万元的闲置募集资金进行现金
资金进行现 管理，适时购买结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品。现金管理期限为本次董事
会审议通过之日起十二个月内。在上述额度和期限内资金可滚动使用，授权董事长具体实施
金管理情况
相关事宜。本报告期购买的结构性存款均已到期，本金及收益均已如期收回。其他尚未使用
的募集资金均存储于募集资金专项账户内。
项目实施出 公司于 2025 年 4 月 24 日召开了第八届董事会第二十次会议和第八届监事会第二十次会
现募集资金 议，于 2025 年 5 月 19 日召开 2024 年年度股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并
结余的金额 将节余募集资金永久补充流动资金的议案》 ，鉴于公司向特定对象发行股票项目“中药提取车
及原因 间建设项目”已达到预定可使用状态，同意公司将“中药提取车间建设项目”结项，并将节
余募集资金 2,431.60 万元（包括现金管理收益及银行存款利息收入，实际金额以资金转出当
日专户余额为准）永久性补充流动资金。
项目建设过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在
保证项目质量和控制风险的前提下，本着科学、合理、节约的原则，审慎地使用募集资金，
加强项目各个环节费用的控制、监督和管理，节约了部分募集资金。同时为提高募集资金的
使用效率，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，公司使用闲置募集资金进行
现金管理获得了一定的投资收益以及存放期间产生的利息收入。
尚未使用的
募集资金用 公司尚未使用的募集资金均按规定存放于募集资金专项账户。
途及去向
募集资金使
用及披露中
报告期不存在此情况。
存在的问题
或其他情况
注：
收入，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金。
“调整后投资总额”为 0 元；数字
化平台升级建设项目将未使用募集资金 4,933.15 万元变更到新项目，
“调整后投资总额”为 1,946.85 万元。
元利息收入，已用于补充流动资金。
上述表格数据细微尾差系四舍五入原因造成。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
单位：万元
项目
截至期 达到 本报 变更后的
变更后项 截至期末
对应的 末投资 预定 告期 是否达 项目可行
改变后的项 目拟投入 本报告期实 实际累计
原承诺 进度 可使 实现 到预计 性是否发
目 募集资金 际投入金额 投入金额
项目 (3)=(2)/( 用状 的效 效益 生重大变
总额(1) (2)
期
药品研发中
抗肿瘤
心及公司配 不适
药研发 12,594.22 4,360.06 4,360.06 34.62% -- 不适用 否
套设施建设 用
项目
项目
抗肿瘤
药研发
项目、数
新药研发项 不适
字化平 10,335.99 6,193.21 6,193.21 59.92% -- 不适用 否
目 用
台升级
建设项
目
合计 -- 22,930.21 10,553.27 10,553.27 -- -- -- -- --
变更原因、决策程序及信息披露情 1、药品研发中心及公司配套设施建设项目
况说明(分具体项目) 公司于 2025 年 4 月 24 日召开第八届董事会第二十次会议、第八届
监事会第二十次会议，于 2025 年 5 月 19 日召开 2024 年年度股东大会，
审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司决定将“抗肿瘤
药研发项目”使用募集资金额从 16,920.00 万元缩减至 4,325.78 万元，并
将缩减金额 12,594.22 万元用于新募投项目的建设。同时，“抗肿瘤药研
发项目”将延期至 2027 年 12 月完成 III 期临床试验。
公司使用上述 12,594.22 万元募集资金用于“药品研发中心及公司配
套设施建设项目”。本项目为药品研发中心和公司配套设施建设项目，不
直接产生经济效益。项目建成后，将提升公司仿制药、中药、改良型新
药及创新药研发能力，并为公司生产研发运营人员提供一定的居住环境。
公司于 2025 年 6 月 6 日召开了第八届董事会第二十二次会议和第八
届监事会第二十二次会议，于 2025 年 6 月 23 日召开 2025 年第二次临时
股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将“抗
肿瘤药研发项目”剩余未使用募集资金 4,325.78 万元及专户利息 792.68
万元和“数字化平台升级建设项目”剩余未使用募集资金 4,933.15 万元
及专户利息 255.93 万元（上述专户利息均截止至 2025 年 6 月 4 日），共
计 10,307.54 万元，变更用于公司控股子公司众生睿创“新药研发项目”
（本次变更募投项目实际金额以资金转出当日专户的募集资金余额为
准）。
公司上述募集资金余额转出为 10,335.99 万元，即变更后项目“新药
研发项目”的实际投入募集资金总额为 10,335.99 万元。本项目为创新药
RAY1225 注射液、昂拉地韦颗粒的 III 期临床试验项目，不直接产生经济
效益，该项目的实施，有望推进创新药 RAY1225 注射液和昂拉地韦颗粒
的快速上市，丰富公司的创新药产品系列，提升公司盈利能力。
经济效益。项目建成后，将提升公司仿制药、中药、改良型新药及创新
药研发能力，并为公司生产研发运营人员提供一定的居住环境。项目效
益无法单独计算。
未达到计划进度或预计收益的情况
和原因(分具体项目)
注射液、昂拉地韦颗粒的 III 期临床试验项目，不直接产生经济效益，该
项目的实施，有望推进创新药 RAY1225 注射液和昂拉地韦颗粒的快速上
市，丰富公司的创新药产品系列，提升公司盈利能力。项目效益无法单
独计算。
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司已按相关规定真实、准确、完整、及时、公平披露募集资金
的存放与使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对广东众生药业股份有限公司《2025
年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》执行了鉴证工作，并出具了《广
东众生药业股份有限公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的鉴证报告》。
报告认为，众生药业的募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理
委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编
制，反映了众生药业 2025 年度的募集资金存放、管理与实际使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
众生药业 2025 年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司募集资金监管
规则》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，严格执行募集资金专户存
储制度，有效执行三方监管协议，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于广东众生药业股份有限公司
保荐代表人：
郑明欣 丁明明
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