目 录
一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告………第 3—8 页
天健审〔2026〕3-364 号
宏工科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的宏工科技股份有限公司（以下简称宏工科技公司）管理层
编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供宏工科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为宏工科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
宏工科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》
（深证上〔2025〕481 号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情
况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对宏工科技公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
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我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，宏工科技公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、
管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告
〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕481 号）的规定，如实反
映了宏工科技公司募集资金 2025 年度实际存放、管理与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年四月二十七日
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宏工科技股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上
〔2025〕481 号）的规定，将本公司募集资金 2025 年度存放、管理与使用情况专项说明如
下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意宏工科技股份有限公司首次公开发行股票注册
的批复》（证监许可〔2024〕1974 号），本公司由联席主承销商中信证券股份有限公司采
用同时向战略投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售和网上向持有深圳市
场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人
民币普通股（A 股）股票 2,000 万股，每股面值 1 元，发行价为每股人民币 26.60 元，募集
资金总额为 53,200.00 万元，坐扣承销和保荐费用 3,266.83 万元后的募集资金为 49,933.17
万元，联席主承销商中信证券股份有限公司实际坐扣保荐承销费 3,462.84 万元（含税）后
的募集资金 49,737.16 万元，已于 2025 年 4 月 14 日由联席主承销商中信证券股份有限公司
汇入本公司在中国银行株洲黄河北路支行开立的账号为 584682988923 的人民币账户内，保
荐承销费增值税 196.01 万元已由本公司于 2025 年 4 月 14 日汇入本公司在中国银行株洲黄
河北路支行开立的账号为 584682988923 的人民币账户内。截至 2025 年 4 月 14 日，本公司
收到的募集资金为 49,933.17 万元。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、
律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,507.94 万元后，公司本次募集资金
净额为 47,425.23 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验
证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2025〕3-18 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
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金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 47,425.23
项目投入 B1
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2
项目投入 C1 38,223.69
本期发生额 利息收入净额 C2 90.23
账户销户利息转出净额
C3 6.67
[注 1]
项目投入 D1=B1+C1 38,223.69
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2-C3 83.56
应结余募集资金 E=A-D1+D2 9,285.10
实际结余募集资金 F 85.10
差异[注 2] G=E-F 9,200.00
[注 1]：账户销户利息转出净额系募投项目已完结，剩余利息收入转出至基本
户
[注 2]：差异为购买银行理财产品
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板
上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性
文件的规定，结合公司实际情况，制定了《宏工科技股份有限公司募集资金管理制度》（以
下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司与子公司湖南宏工智能科技有限公司、中
信证券股份有限公司、招商银行股份有限公司佛山分行于2025年5月7日签署《募集资金四方
监管协议》； 公司与中信证券股份有限公司、中国银行股份有限公司株洲分行于2025年5
月8日签订了《募集资金三方监管协议》；明确了各方的权利和义务。上述该协议在内容上
与深圳证券交易所的三方监管协议不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履
行。
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(二) 募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司有 1 个募集资金专户、2 个理财账户，募集资金存放
情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国银行株洲市黄河
北路支行
中国银行株洲市黄河
北路支行
中国银行株洲市黄河
北路支行
中国银行株洲市黄河
北路支行
招商银行佛山南海分
行
合 计 92,850,966.73
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
元； 2025 年 6 月 9 日，湖南宏工购入中国银行-挂钩型结构性存款 4,500.00 万元，持有时
长 186 天，于 2025 年 12 月 12 日到期赎回，赎回收益 18.35 万元。2025 年 12 月 15 日，湖
南宏工使用赎回闲置募集资金购买中国银行-挂钩型结构性存款 4,700.00 万元，预计持有时
长 37 天；2025 年 12 月 16 日，湖南宏工使用赎回闲置募集资金购买中国银行-挂钩型结构
性存款 4,500.00 万元，预计持有时长 38 天。截至 2025 年 12 月 31 日，湖南宏工使用暂时
闲置募集资金现金管理的金额为 9,200.00 万元，存放于募集资金专户中的 83.48 万为本年
度购买理财获取投资收益。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
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公司拟变更募投项目“研发中心建设项目”的实施主体及实施地点，具体情况如下:建设中心由
湖南株洲改变至湖南长沙，实施主体由湖南宏工智能科技有限公司变更为湖南宏工科技有限公
司，截至 2025 年 12 月 31 日，已投标获取湖南长沙建设用地使用权，尚未开始施工
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
公司于 2025 年 5 月 20 日召开了第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十二次会议，审议
通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议
募集资金投资项目先期投入及置换情况 案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金，合
计置换金额为人民币 24,296.06 万元；其中，置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
公司于 2025 年 5 月 20 日召开的第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十二次会议，审议
通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及其子公司在确保
不影响募集资金投资计划正常进行
和募集资金安全的情况下，使用额度不超过 1 亿元(含本数)的闲置募集资金进行现金管理，使用
用闲置募集资金进行现金管理情况
额度不超过 3 亿元(含本数)的自有资金进行现金管理:以上额度自董事会审议通过之日起 12 个
月内均可使用。在上述额度和期限内，资金可滚动使用，单个现金管理产品的投资期限不超过 12
个月。截至 2025 年 12 月 31 日，公司子公司湖南宏工使用部分闲置募集资金 9,200.00 万元进行
现金管理
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
公司投资项目“研发中心建设项目”，实施主体为湖南宏工，该项目尚未实施，截至 2025 年 12
尚未使用的募集资金用途及去向 月 31 日，湖南宏工进行暂时闲置募集资金现金管理的金额为 9,200.00 万元。公司存放于募集资
金专户中的金额为 85.10 万元，其中 83.56 万为本年度购买理财获取投资收益与银行存款结息
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
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