国泰海通证券股份有限公司
关于吉林省西点药业科技发展股份有限公司
保荐人名称：国泰海通证券股份有限公司
被保荐公司简称：西点药业
（以下简称“国泰海通”或“保荐人”）
保荐代表人姓名：赵琼琳 联系电话：021-23187076
保荐代表人姓名：黄蕾 联系电话：021-23187082
现场检查人员姓名：赵琼琳、陈艺伟、韩节高
现场检查对应期间：2025 年度
现场检查时间：2026 年 4 月 7 日-2026 年 4 月 10 日；2026 年 4 月 20 日-2026 年 4 月 22
日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅了上市公司最新章程、股东会及董事会议事规则及会议材料，取得
上市公司董事、高级管理人员名单及其变化情况，取得上市公司关联方清单，查阅关于
公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员的信息披露文件及相关变更决策文件，
查看上市公司生产经营场所，对上市公司高级管理人员进行访谈。
√
会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
易所相关业务规则履行职责
√
序和信息披露义务
√
序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅了上市公司最新章程以及关于内部审计、风险投资、委托理财、套
期保值业务等相关制度，取得公司内部审计人员及审计委员会名单，取得公司内部审计
部门和审计委员会的工作计划或工作报告，查阅了公司 2025 年度内部控制自我评价报告
等文件，对高级管理人员进行访谈。
√
适用）
√
部门（如适用）
√
提交的工作计划和报告等（如适用）
√
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适 √
用）
√
行一次审计（如适用）
√
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
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评价报告（如适用）
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备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅上市公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证券交易所互动
易网站披露信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕信息管理和知情人登记管理情况，
信息披露管理制度，检索公司舆情报道，对高级管理人员进行访谈。
√
露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：现场检查手段：1、查阅公司章程、公司关联交易管理制度、对外担保管
理制度以及其他相关规定；2、查阅公司定期报告和其他相关披露文件；3、查阅关联方
清单，分析其完整性。
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间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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占用上市公司资金或者其他资源的情形
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情形
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批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行对账单和
募集资金使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集资金使用信息披
露文件和决策程序文件，了解项目建设进度及资金使用进度，访谈公司高级管理人员。
√
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还 √
银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
√
否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：实地查看经营场所，查阅同行业上市公司及市场信息，查阅公司定期报
告及其他信息披露文件，访谈公司高级管理人员。
√
（注）
本报告期，公司业绩波动较大主要系 2025 年度 10 月-12 月公司
进行销售改革导致益源生销量阶段性下滑，收入下降，同时公司
外购新产品作为长期资产导致折旧摊销费用增长。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅定期报告、招股说明书记载的公司及股东的公开承诺，检查承诺实
现情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段：1、取得公司相关制度文件，查阅公司公开信息披露文件；2、查阅公司
关于分红、对外提供财务资助、重大投资、重大合同、大额资金往来等其他重要事项的
相关合同、三会文件、信息披露文件等资料；3、对本持续督导期内金额较大的资金往来
进行抽凭，了解交易对象及支付原因；4、实地查看公司生产经营场所。
√
险
√
予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无
（以下无正文）
（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于吉林省西点药业科技发展股
份有限公司 2025 年度持续督导工作现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签字：
赵琼琳 黄蕾
国泰海通证券股份有限公司
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