目 录
一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第 1—2 页
二、2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告…第 3-13 页
三、资格证书复印件……………………………………………… 第 14-17 页
募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告
天健审〔2026〕7-636 号
广州慧智微电子股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的广州慧智微电子股份有限公司（以下简称慧智微公司）管
理层编制的《2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供慧智微公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为慧智微公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起
报送并对外披露。
二、管理层的责任
慧智微公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市
公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所科
创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》（上证
发〔2025〕69 号）的规定编制《2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况
的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对慧智微公司管理层编制的上述报
告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，慧智微公司管理层编制的《2025 年度募集资金存放、管理与实
际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕
（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕69 号）的规定，如实反映了慧智微公
司募集资金 2025 年度实际存放、管理与实际使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年四月二十八日
广州慧智微电子股份有限公司
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易
所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意广州慧智微电子股份有限公司首次公开发行股
票注册的批复》（证监许可〔2023〕462 号），本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公
司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,430.05 万股，发
行价为每股人民币 20.92 元，共计募集资金 113,596.65 万元，坐扣承销和保荐费用 7,593.87
万元后的募集资金为 106,002.78 万元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2023
年 5 月 10 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报
会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 3,169.89 万元后，
公司本次募集资金净额为 102,832.89 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所
（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕7-58 号）。
(二) 募集资金基本情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 5 月 10 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项 目 金 额
一、募集资金总额 113,596.65
其中：超募资金金额
减：直接支付发行费用 10,763.76
二、募集资金净额 102,832.89
减：
以前年度已使用金额 81,982.08
本年度使用金额 8,878.71
暂时补流金额
现金管理金额 9,000.00
银行手续费支出及汇兑损益 4.25
加：
募集资金利息收入 1,195.53
三、报告期期末募集资金余额 4,163.38
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——
规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，制定了《广州慧智微电子股份有限公司募集资金管理制度》（以
下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司及全资子公司尚睿微电子（广州）有限
公司和尚睿微电子（上海）有限公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，
并连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司于2023年4月28日分别与平安银行股份有限公司
广州分行、上海浦东发展银行股份有限公司广州分行、与招商银行股份有限公司广州开发区
支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。基于公司本次
公开发行实际募集资金净额低于拟投入募集资金金额的情况，结合募集资金投资项目的实际
情况，公司决定终止使用并注销上海浦东发展银行股份有限公司广州分行账户
展银行股份有限公司广州分行签署《募集资金专户存储三方监管协议之终止协议》。2023
年7月7日，公司注销上述募集资金专户。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本
不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币万元
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 5 月 10 日
账户名称 开户银行 银行账号 期末余额 账户状态
广州慧智微电子 平安银行股份有限公司广
股份有限公司 州分行营业部
广州慧智微电子 招商银行股份有限公司广
股份有限公司 州开发区支行
广州慧智微电子 上海浦东发展银行股份有 822100788013000
已注销
股份有限公司 限公司广州开发区支行 02219
尚睿微电子（广 招商银行股份有限公司广
州）有限公司 州开发区支行
尚睿微电子（上 招商银行股份有限公司广
海）有限公司 州开发区支行
合 计 4,163.38
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目资金使用情况
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
“总部基地及广州研发中心建设项目”及“上海研发中心建设项目”无法单独核算效益，
该项目有利于提升公司的研发和技术创新能力，提高公司综合技术实力，为公司业务发展提
供有力的技术支撑，项目效益反映在公司的整体经济效益中。
“补充流动资金项目”无法单独核算效益，该项目为实现公司业务发展目标提供有力的
资金保障，项目效益反映在公司整体经济效益中。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金
的议案》，同意公司使用募集资金 22,568.26 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资
金，使用募集资金 617.76 万元置换已支付发行费用的自筹资金。上述事项由天健会计师事
务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入的情况进行了专项审核，并出具了《关于
广州慧智微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》
（天健审〔2023〕7-565 号）。
公司分别召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会议，
审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的议案》，
同意公司及全资子公司作为实施主体在募集资金投资项目实施期间，根据实际需要，先行使
用自有资金支付募投项目人员费用，后续定期从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金
账户进行置换，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。
金额单位：人民币万元
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 5 月 10 日
募集资金 自筹资金预先 置换完成 董事会审议通
总投资额 置换金额
投资项目 投入金额 日期 过日期
总部基地及广州研 2023 年 7 月 24 2023 年 6 月 27
发中心建设项目 日 日
上海研发中心建设 2023 年 7 月 24 2023 年 6 月 27
项目 日 日
总部基地及广州研 2025 年 12 月 16 2025 年 7 月 10
发中心建设项目 日 日
上海研发中心建设 2025 年 12 月 16 2025 年 7 月 10
项目 日 日
(三) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影
响募集资金投资计划正常进行以及确保资金安全的前提下，拟使用不超过人民币 69,000 万
元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型
产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、协定存款等），使用期
限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环
滚动使用，同时授权董事长或经董事长授权的人士行使现金管理投资决策权并签署相关法律
文件，具体事项由公司财务部负责组织实施，授权期限自董事会审议通过之日起 12 个月内
有效。公司独立董事及监事会发表了明确同意的意见，保荐人华泰联合证券对该事项已出具
相应核查意见。
次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证
不影响募集资金投资计划正常进行以及确保资金安全的前提下，拟使用不超过人民币
好的保本型产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、协定存款等），
使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可
以循环滚动使用，同时授权董事长或董事长授权人士行使现金管理投资决策权并签署相关法
律文件，具体事项由公司财务部负责组织实施，授权期限自本次董事会审议通过之日起 12
个月内有效。公司监事会发表了明确同意的意见，保荐人华泰联合证券有限责任公司对该事
项已出具相应核查意见。
公司分别召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议，
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募
集资金投资计划正常进行以及确保资金安全的前提下，拟使用不超过人民币 20,000 万元（包
含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型产品（包
括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、协定存款等），使用期限自董事
会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用，
同时授权董事长或董事长授权人士行使现金管理投资决策权并签署相关法律文件，具体事项
由公司财务部负责组织实施，授权期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月内有效。公司
监事会发表了明确同意的意见，保荐人华泰联合证券有限责任公司对该事项已出具相应核查
意见。
金额单位：人民币万元
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 5 月 10 日
受托 产品 产品 购买 起始 截止 归还 尚未归还 预计年化 利息
委托方
银行 名称 类型 金额 日期 日期 日期 金额 收益率 金额
招商银行 招商银行点
广州慧智
股份有限 金系列看涨 结构 1.00%/
微电子股 2025- 2025-6- 2025-
公司广州 三层区间 27 性存 4,000.00 1.80%/ 5.33
份有限公 6-3 30 6-30
开发区支 天结构性存 款 2.00%
司
行 款
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 5 月 10 日
受托 产品 产品 购买 起始 截止 归还 尚未归还 预计年化 利息
委托方
银行 名称 类型 金额 日期 日期 日期 金额 收益率 金额
招商银行 招商银行点
广州慧智
股份有限 金系列看涨 结构
微电子股 2025- 2025-7- 2025- 1.00%/
公司广州 两层区间 28 性存 2,000.00 2.68
份有限公 7-3 31 7-31 1.75%
开发区支 天结构性存 款
司
行 款
招商银行 招商银行点
广州慧智
股份有限 金系列看涨 结构 1.00%/
微电子股 2025- 2025-9- 2025-
公司广州 三层区间 78 性存 2,000.00 1.75%/ 8.33
份有限公 7-14 30 9-30
开发区支 天结构性存 款 1.95%
司
行 款
招商银行 招商银行智
广州慧智
股份有限 汇系列看涨 结构
微电子股 2025- 2025-10 2025- 1.00%/
公司广州 两层区间 21 性存 2,000.00 1.67
份有限公 10-10 -31 10-31 1.45%
开发区支 天结构性存 款
司
行 款
广州慧智 平安银行
平安银行 大额
微电子股 2023 年第 2023- 2026-6- 2025-
广州分行 存单 1,000.00 3.20% 51.02
份有限公 GZ070 期单 6-8 8 1-10
营业部 [注]
司 位大额存单
广州慧智 平安银行
平安银行 大额
微电子股 2023 年第 2023- 2026-6- 2025-
广州分行 存单 1,000.00 3.20% 61.46
份有限公 GZ070 期单 6-8 8 5-9
营业部 [注]
司 位大额存单
广州慧智 平安银行
平安银行 大额
微电子股 2023 年第 2023- 2026-6- 2025-
广州分行 存单 1,000.00 3.20% 80.31
份有限公 GZ070 期单 6-8 8 12-10
营业部 [注]
司 位大额存单
广州慧智 平安银行
平安银行 大额
微电子股 2023 年第 2023- 2026-6-
广州分行 存单 9,000.00 9,000.00 3.20% 288.00
份有限公 GZ070 期单 6-8 8
营业部 [注]
司 位大额存单
注：公司购买的上述大额存单可转让，可提前赎回。
(四) 募集资金使用的其他情况
审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司提供借款以实施募投项目建设的议案》，同意
公司使用不超过 20,000 万元的募集资金向全资子公司尚睿微电子（上海）有限公司提供借
款，借款期限为实际借款之日起，至募投项目实施完成之日止，借款为无息借款，根据项目
实际情况，在借款期限内资金可滚动使用，也可提前偿还；到期后，如双方均无异议，该笔
借款可自动续期。本次借款金额将全部用于实施“上海研发中心建设项目”，不作其他用途。
会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根
据实际募集资金净额并结合各募投项目的情况，对募投项目拟投入募集资金金额进行调整。
设项目”和“上海研发中心建设项目”两个子项目。结合公司实际情况，公司于 2023 年 6
月 27 日召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十一次会议，对各募投项目使用
“总部基地及研发中心建设项目”计划使用募集资金金额 57,000.00
募集资金金额进行调整，
万元，其中，“总部基地及广州研发中心建设项目”拟投入募集资金金额 37,000.00 万元，
“上海研发中心建设项目”拟投入募集资金金额 20,000.00 万元。
截至 2025 年 4 月 14 日，“总部基地及广州研发中心建设项目”实际使用募集资金
元），超过原计划使用募集资金金额共计 2,591.30 万元（其中 2024 年超计划使用金额为
用于该项目的员工工资薪酬、材料费等支出，属于以自筹资金支付范围。公司经自查发现后，
已于 2025 年 4 月 14 日将该部分资金加计银行存款利息（按同期 1 年期银行存款利率计算）
共计 2,597.05 万元从自有资金账户向募集资金专户进行补足。
对公司上述募集资金使用及补足情况进行了审议确认。在上述募集资金使用期间，公司除募
集资金专户、其他货币资金以外可用于日常经营的货币资金余额均在 65,000 万元以上，远
高于 2,597.05 万元，公司货币资金整体较为充足，不存在日常生产经营所需资金不足而挪
用募集资金的主观故意。在募集资金使用期间，公司一般账户的资金均用于支付供应商货款、
研发投入、员工工资薪酬等，公司资金不存在被控股股东、实际控制人及其他关联方占用或
用于与生产经营无关的其他活动的情况。同时，截至 2025 年 4 月 14 日，“上海研发中心建
设项目”所属募集资金账户尚有余额 1,534.58 万元，“上海研发中心建设项目”的投入进
度未受到上述超计划使用募集资金事项的影响。
针对上述事项，公司积极采取相应整改措施，将超额使用的募集资金加计银行存款利息
及时转回募集资金监管账户，并做好相关工作人员培训和管理，在日后的工作中加强规范管
本复印件仅供广州慧智微电子股份有限公司天健审〔2026〕7-636号报告后附之用，证明
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。
本复印件仅供广州慧智微电子股份有限公司天健审〔2026〕7-636号报告后附之用，证
明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。
本复印件仅供广州慧智微电子股份有限公司天健审〔2026〕7-636号报告后附
之用，证明卢玲玉是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
本复印件仅供广州慧智微电子股份有限公司天健审〔2026〕7-636号报告后附
之用，证明谢锦玲是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
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