上海和辉光电股份有限公司
募集资金存放、管理与实际使用情况
专项报告的鉴证报告
关于上海和辉光电股份有限公司
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第ZA11385号
上海和辉光电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的上海和辉光电股份有限公司（以下简称
“和辉光电”） 2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报
告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
和辉光电公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证
券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上
海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规
定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资
金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交
易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海
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证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定
编制，如实反映了和辉光电2025年度募集资金存放、管理与实际使用
情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、
检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为
发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，和辉光电2025年度募集资金存放、管理与实际使用情
况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司
募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易
所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证
券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编
制，如实反映了和辉光电2025年度募集资金存放、管理与实际使用情
况。
五、报告使用限制
本报告仅供和辉光电为披露2025年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 二〇二六年四月二十七日
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募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
上海和辉光电股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》
《上海证券交易所科创
板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件及《上海
和辉光电股份有限公司募集资金管理制度》的规定，本公司就 2025 年度募集资金存
放、管理与实际使用情况的专项报告如下：
一、 募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2021 年 4 月 6 日出具的《关于同意上海和辉光电股
份有限公司首次发行股票注册的批复》
（证监许可[2021]1124 号），公司获准向社会
公开发行人民币普通股（ A 股）股票。公司首次公开发行的最终发行股数为
募集资金净额为 8,002,135,743.48 元。上述款项已分别于 2021 年 5 月 24 日及 2021
年 6 月 28 日全部到账。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司公开发行新股的
资金到位情况进行了审验，并于 2021 年 5 月 25 日和 2021 年 6 月 29 日分别出具了
（信会师报字[2021]第 ZA14446 号）和《上
《上海和辉光电股份有限公司验资报告》
（信会师报字[2021]第 ZA15067 号）。
海和辉光电股份有限公司验资报告》
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为 776,222,488.09 元，募集资金的使用
及管理情况具体如下：
募集资金基本情况表
单位：人民币万元
发行名称 2021 年首次公开发行股份
募集资金到账时间
日
本次报告期
日
项目 金额
一、募集资金总额 817,170.09
其中：超募资金金额 -
减：直接支付发行费用 16,956.52
二、募集资金净额 800,213.57
减：
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发行名称 2021 年首次公开发行股份
募集资金到账时间
日
本次报告期
日
项目 金额
以前年度已使用金额 622,614.03
本年度使用金额 122,912.77
暂时补流金额 72,000.00
现金管理金额 -
银行手续费支出及汇兑损益 1.58
加：
募集资金利息收入（含结构性存款收益） 22,937.05
三、报告期期末募集资金余额 5,622.25
注：上表中部分合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系数据四舍五入所
致。
二、 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，维护股东的合法利益，公司依照《上市公司募集
资金监管规则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、规范性文件
和《上海和辉光电股份有限公司章程》的规定，制定了《上海和辉光电股份有限公
司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用及管理等方面做出了明确的规定，
在制度上保证募集资金的规范使用。
根据上述法律法规及制度的要求，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集
资金专项账户，募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，并与保荐机
构东方证券承销保荐有限公司、存放募集资金的国家开发银行上海市分行、上海银
行股份有限公司浦西分行于 2021 年 5 月 18 日签订了《募集资金专户存储三方监管
协议》、于 2021 年 6 月 29 日签订了《募集资金（含超额配售）专户存储三方监管协
议》。以上募集资金监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，
三方监管协议得到了切实履行。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专项账户存放的资金余额情况如下：
募集资金存储情况表
单位：人民币万元
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发行名称 2021 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2021 年 5 月 24 日、2021 年 6 月 28 日
账户名称 开户银行 银行账号 报告期末余额 账户
国家开发银行上海市分
上海和辉光电 31001560022335130000 911.79 使用中
行
股份有限公司
上海银行徐汇支行 03004538659 4,710.46 使用中
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本公司 2025 年度募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》
。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
次会议，审议通过了《上海和辉光电股份有限公司关于使用自有资金支付募投项目
所需资金并以募集资金等额置换的议案》
，同意公司在募投项目实施期间，根据实际
情况使用电汇（外币）或信用证等方式，先行以自有资金支付募投项目部分款项，
后续定期以募集资金等额置换。具体内容详见公司于 2025 年 8 月 16 日在上海证券
交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《上海和辉光电股份有限公司关于使用自有
（公告编号：2025-038）
资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的公告》 。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司以自有资金先行支付募投项目款项 56,350.86 万元，
按照相关法律法规规定的程序和要求，公司完成内部审批后，已置换完成预先投入
募投项目的自筹资金 55,829.17 万元，剩余 521.69 万元于 2026 年 1 月置换完毕。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募
集资金投资项目建设的资金需求及项目正常进行的前提下,使用不超过 200,000.00
万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起
资金暂时补充流动资金的公告》
（公告编号：2024-019）。根据上述决议，公司在规定
期限内实际使用闲置募集资金 200,000.00 万元暂时补充流动资金，并对资金进行了
合理安排和使用，未影响募集资金投资项目正常进行。截至 2025 年 4 月 24 日，公
司已将上述用于暂时补充流动资金的 200,000.00 万元募集资金全部归还至募集资金
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专用账户,并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。具体内容详
见公司于 2025 年 4 月 24 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关
于归还暂时补充流动资金的募集资金的公告》
（公告编号：2025-028）
。
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保
证募集资金投资项目建设的资金需求及项目正常进行的前提下 ,使用不超过
通过之日起 12 个月内，保荐机构对上述事项发表了核查意见。具体内容详见公司于
（公告编号：2025-031）。根据上述决议，
分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》
公司在规定期限内实际使用闲置募集资金 150,000.00 万元暂时补充流动资金，并对
资金进行了合理安排和使用，未影响募集资金投资项目正常进行。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用募集资金暂时补充流动资金的最高金额为
闲置募集资金临时补充流动资金明细表
单位：人民币万元
发行名称 2021 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2021 年 5 月 24 日、2021 年 6 月 28 日
董事会审
临时补充流 临时补充流动 计划补充流动资 归还募集资 归还募集
议通过日
动资金金额 资金起始日期 金时长 金日期 资金金额
期
自公司董事会审
超过 12 个月
自公司董事会审
超过 12 个月
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不
影响募集资金投资项目实施、募集资金安全的前提下，使用额度合计不超过人民币
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过之日起 12 个月内。在前述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。保荐机构
对上述事项发表了核查意见。具体内容详见公司于 2024 年 4 月 27 日在上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管
（公告编号：2024-020）。报告期内，公司未对闲置募集资金进行现金管理。
理的公告》
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保
证不影响募集资金投资项目实施、募集资金安全的前提下，使用额度合计不超过人
民币 30,000.00 万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自董事会审
议通过之日起 12 个月内。在前述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。保荐
机构对上述事项发表了核查意见。具体内容详见公司于 2025 年 8 月 16 日在上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现
金管理的公告》
（公告编号：2025-039）
。报告期内，公司未对闲置募集资金进行现金
管理。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的余额为 0 元。
募集资金现金管理审核情况表
单位：人民币万元
发行名称 2021 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2021 年 5 月 24 日、2021 年 6 月 28 日
计划进行现金管 计划进行现金管 董事会审议通
计划起始日期 计划截止日期
理的金额 理的方式 过日期
结构性存款、保
本型理财等
结构性存款、保
本型理财等
(五) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情
况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资
产等）或回购本公司股份并注销的情况。
(六) 节余募集资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在节余募集资金使用情况。
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(七) 募集资金使用的其他情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司无募集资金使用的其他情况。
四、 变更募投项目的资金使用情况
议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意将募投项目“第六代 AMOLED 生产线
产能扩充项目”的建设完成时间调整为 2024 年 3 月，将达到预定可使用状态的时间
调整为 2024 年 12 月。具体原因为：①2022 年度受签证、航班管控影响，国外设备
调试人员入境时间延迟；②2022 年以来，受全球经济下行，消费市场疲软等因素的
影响，显示面板行业需求低迷，复苏缓慢。经综合分析和审慎评估，公司根据项目
执行情况及市场需求变化情况，适当放缓部分产能对应的设备的发货进度及安装调
试进度，同时根据行业技术趋势，对部分设备进行了性能提升。独立董事对上述议
案发表了明确的同意意见，保荐机构对上述事项发表了核查意见。具体内容详见公
司于 2023 年 10 月 28 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《上海
和辉光电股份有限公司关于募投项目延期的公告》
（公告编号：2023-037）
。
议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意将募投项目“第六代 AMOLED 生产线
产能扩充项目”达到预定可使用状态的时间调整为 2025 年 12 月。具体原因：为适应
行业技术发展趋势， 满足高端 AMOLED 面板产品对于 LTPO、
提升产品市场竞争力，
Hybrid、Tandem 等最新技术的需要，公司在积极推进募投项目建设的同时，通过增
添部分设备等方式对产线进行技术升级。保荐机构对上述事项发表了核查意见。具
体内容详见公司于 2024 年 10 月 31 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上
披露的《上海和辉光电股份有限公司关于募投项目延期的公告》（公告编号：2024-
延期的议案》，同意将募投项目“第六代 AMOLED 生产线产能扩充项目”达到预定
可使用状态的时间调整为 2026 年 9 月。具体原因：为适应行业技术发展趋势，提升
产品市场竞争力，满足高端 AMOLED 面板产品对于 LTPO、Hybrid、Tandem 等先进
技术的需要，公司通过增添部分设备等方式对该部分产线进行技术升级。然而，因
设备供应商交付延迟，技术升级所需的部分设备尚未完成安装调试。保荐机构对上
述事项发表了核查意见。具体内容详见公司于 2025 年 10 月 31 日在上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）上披露的《上海和辉光电股份有限公司关于募投项目延期的
公告》
（公告编号：2025-052）。
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