目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—7 页
三、资质证书复印件…………………………………………………第 8—11 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2026〕1-1508 号
保利联合化工控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了保利联合化工控股集团股份有限公司（以下简称保利
联合公司）2025 年度财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，
我们审计了后附的保利联合公司管理层编制的 2025 年度《非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供保利联合公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为保利联合公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
为了更好地理解保利联合公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
保利联合公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会
公告〔2022〕26 号）和 《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业
务办理（2026 年修订）》（深证上〔2026〕134 号）的规定编制汇总表，并保证
其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
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三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对保利联合公司管理层编制的汇总
表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，保利联合公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公
司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理（2026 年修订）》（深证上〔2026〕134 号）的规定，如实反映了保利联合公
司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年四月二十七日
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上市公司核算的 2025年期初 2025年期末 往来性质（经营性往
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 发生金额 资金的利息 2025年度偿还累计发生金额 往来形成原因
会计科目 往来资金余额 往来资金余额 来、 非经营性往来 ）
（不含利息） （如有）
贵州久联企业集团新联轻化工有限责任公司 同一控股股东 预付款项 29.64 29.64 采购商品 经营性往来
保利科技有限公司 同一控股股东 应收账款 25.20 25.20 销售商品 经营性往来
保利久联控股集团有限责任公司 同一控股股东 其他应收款 27.44 9.27 17.85 18.87 往来款 经营性往来
辽阳新时代民爆有限责任公司 同一控股股东 应收账款 122.09 107.50 14.59 销售商品 经营性往来
贵州保久安防集团有限公司 同一控股股东 预付款项 12.86 12.86 预付采购商品款 经营性往来
北京北阳世纪民爆工程有限公司 同一控股股东 其他应收款 305.07 294.97 10.10 往来款 经营性往来
新时代辽科 （阜新）爆破工程有限公司 同一控股股东 其他应收款 56.02 46.00 10.02 往来款 经营性往来
控股股东、实际控制人及其附 新时代民爆辽宁有限公司 同一控股股东 其他应收款 10.00 10.00 往来款 经营性往来
属企业 保利民爆济南科技有限公司 同一控股股东 应收账款 17.91 9.21 8.70 销售商品 经营性往来
保利民爆科技集团股份有限公司 同一控股股东 其他应收款 23.44 237.59 256.73 4.29 往来款 经营性往来
贵州盘化实业有限公司 同一控股股东 预付款项 0.22 71.71 69.68 2.25 采购商品 经营性往来
上海保利物业酒店管理集团有限公司 同一控股股东 其他应收款 0.90 0.90 往来款 经营性往来
新时代工程咨询有限公司 同一控股股东 其他应收款 0.79 0.79 往来款 经营性往来
贵州久联集团房地产开发有限责任公司 同一控股股东 其他应收款 1.66 1.46 0.20 往来款 经营性往来
新时代工程咨询有限公司 同一控股股东 预付款项 0.20 0.20 采购商品 经营性往来
保利久联控股集团有限责任公司 同一控股股东 预付款项 0.31 0.21 0.10 采购商品 经营性往来
贵州保久安防集团有限公司 同一控股股东 其他应收款 0.92 2.26 3.18 往来款 经营性往来
保利酒业有限公司 同一控股股东 预付款项 6.65 0.83 7.48 采购商品 经营性往来
中和招标有限公司 同一控股股东 其他应收款 1.71 1.71 往来款 经营性往来
保利民爆科技集团股份有限公司 同一控股股东 应收账款 25.00 61.52 86.52 销售商品 经营性往来
贵州盘化实业有限公司 同一控股股东 应收账款 5.51 5.51 销售商品 经营性往来
贵州威振安全服务有限公司 同一控股股东 应收账款 销售商品 经营性往来
贵州盘化实业有限公司 同一控股股东 其他应收款 17.12 73.26 90.37 往来款 经营性往来
中国保利集团有限公司 同一控股股东 其他应收款 53.60 53.60 往来款 经营性往来
保利物业服务股份有限公司 同一控股股东 其他应收款 143.21 143.21 往来款 经营性往来
保利民爆济南科技有限公司 同一控股股东 预付款项 116.96 116.96 采购商品 经营性往来
新时代辽科 （阜新）爆破工程有限公司 同一控股股东 预付款项 24.95 24.95 采购商品 经营性往来
保利民爆哈密有限公司 同一控股股东 预付款项 9,499.91 9,499.91 采购商品 经营性往来
贵州久联集团房地产开发有限责任公司 同一控股股东 预付款项 40.67 40.67 采购商品 经营性往来
保利民爆科技集团股份有限公司 同一控股股东 预付款项 29.00 29.00 采购商品 经营性往来
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上市公司核算的 2025年期初 2025年期末 往来性质（经营性往
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 发生金额 资金的利息 2025年度偿还累计发生金额 往来形成原因
会计科目 往来资金余额 往来资金余额 来、 非经营性往来 ）
（不含利息） （如有）
贵州威振安全服务有限公司 同一控股股东 预付款项 0.02 0.02 采购商品 经营性往来
保利新联爆破工程集团有限公司 控股子公司 其他应收款 195,894.35 203,300.25 150,067.65 249,126.96 往来款 非经营性往来
河北卫星化工股份有限公司 控股子公司 其他应收款 24,843.25 8,440.58 20.81 33,263.02 往来款 非经营性往来
贵州联合民爆器材经营有限责任公司 控股子公司 其他应收款 0.58 18,009.44 12.43 17,997.59 往来款 非经营性往来
河南久联神威民爆器材有限公司 控股子公司 应收股利 10,150.00 10,150.00 应收股利款 非经营性往来
保利特能工程有限公司 全资子公司 其他应收款 6,987.55 1,792.54 1,542.55 7,237.53 往来款 非经营性往来
保联石家庄科技有限公司 控股子公司 其他应收款 5,615.22 172.14 1,500.00 4,287.37 往来款 非经营性往来
吐鲁番银光民爆有限公司 全资子公司 其他应收款 3,809.87 145.54 3,955.41 往来款 非经营性往来
保利新联爆破工程集团有限公司 控股子公司 应收股利 2,516.56 2,516.56 应收股利款 非经营性往来
哈密新联民爆有限公司 控股子公司 其他应收款 137.50 412.50 137.50 412.50 往来款 非经营性往来
安顺久联民爆有限责任公司 全资子公司 应收股利 340.00 48.02 388.02 应收股利款 非经营性往来
贵阳久联化工有限责任公司 控股子公司 应收股利 410.52 104.55 305.97 应收股利款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企 保融盛维（沈阳）科技有限公司 控股子公司 应收股利 713.55 428.13 285.42 应收股利款 非经营性往来
业 贵阳花溪安捷运输有限责任公司 控股子公司 其他应收款 138.18 7.69 1.75 144.12 往来款 非经营性往来
保利澳瑞凯管理有限公司 控股子公司 其他应收款 265.00 212.00 344.50 132.50 往来款 非经营性往来
西藏中金新联爆破工程有限公司 控股子公司 其他应收款 14.41 26.57 40.98 往来款 非经营性往来
贵阳花溪安捷运输有限责任公司 控股子公司 应收股利 26.10 26.10 应收股利款 非经营性往来
贵州贵安新联爆破工程有限公司 控股子公司 其他应收款 4.11 4.11 往来款 非经营性往来
贵州江和包装印刷有限公司 控股子公司 其他应收款 3,700.00 3,700.00 往来款 非经营性往来
贵阳久联化工有限责任公司 控股子公司 其他应收款 677.21 1,255.58 1,932.78 往来款 非经营性往来
贵州巨能化工有限公司 控股子公司 其他应收款 34,850.00 34,850.00 往来款 非经营性往来
贵阳新联爆破工程有限责任公司 控股子公司 其他应收款 0.11 0.11 往来款 非经营性往来
湖南金聚能科技有限公司 控股子公司 其他应收款 126.18 126.18 往来款 非经营性往来
保利澳瑞凯 (山东)矿业服务有限公司 控股子公司 应收股利 183.75 183.75 应收股利款 非经营性往来
安顺久联民爆有限责任公司 全资子公司 其他应收款 469.23 469.23 往来款 非经营性往来
贵阳鑫筑民爆经营有限公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 5,161.94 1,011.66 1,103.15 5,070.44 提供服务 经营性往来
遵义市联合民爆器材经营有限公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 3,632.95 1,278.06 950.95 3,960.06 销售商品 经营性往来
贵州黔南化轻民爆器材有限责任公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 2,958.58 81.81 350.52 2,689.88 销售商品 经营性往来
黔东南州新联富誉爆破工程有限责任公司 其他关联方及其附属企业 其他应收款 1,054.48 1,054.48 借款、往来款 非经营性往来
湖南金能科技实业有限公司 其他关联方及其附属企业 其他应收款 812.71 20.53 833.24 代垫款、往来款 非经营性往来
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上市公司核算的 2025年期初 2025年期末 往来性质（经营性往
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 发生金额 资金的利息 2025年度偿还累计发生金额 往来形成原因
会计科目 往来资金余额 往来资金余额 来、 非经营性往来 ）
（不含利息） （如有）
纳雍县众恒爆破服务有限责任公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 759.97 14.32 55.39 718.90 销售商品 经营性往来
遵义市恒安爆破工程服务有限公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 287.53 1,264.85 1,012.29 540.10 销售商品 经营性往来
赤水市建兴爆破工程服务有限公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 456.45 456.45 销售商品 经营性往来
织金县众恒服务有限公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 315.17 315.17 销售商品 经营性往来
安顺新联爆破工程有限公司 其他关联方及其附属企业 应收股利 248.11 248.11 应收股利款 非经营性往来
贵州贵安发展集团有限公司 其他关联方及其附属企业 应收股利 226.10 226.10 应收股利款 非经营性往来
赫章县宏安民爆器材有限责任公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 750.38 527.66 222.72 销售商品 经营性往来
贵州省遵义市播州区物资供应有限公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 253.10 543.61 578.95 217.76 销售商品 经营性往来
贵州安联建材开发有限公司 其他关联方及其附属企业 其他应收款 191.16 191.16 代缴社保款 经营性往来
安顺市平坝区民爆器材有限责任公司 其他关联方及其附属企业 应收股利 197.93 10.97 186.96 应收股利款 非经营性往来
赫章县宏安民爆器材有限责任公司 其他关联方及其附属企业 应收股利 168.24 168.24 应收股利款 非经营性往来
遵义市恒安爆破工程服务有限公司 其他关联方及其附属企业 应收股利 184.16 39.00 145.16 应收股利款 非经营性往来
贵州省遵义市播州区物资供应有限公司 其他关联方及其附属企业 其他应收款 104.84 104.84 往来款 经营性往来
贵阳鑫筑民爆经营有限公司 其他关联方及其附属企业 应收股利 102.83 102.83 应收股利款 非经营性往来
其他关联方及其附属企业 纳雍县众恒爆破服务有限责任公司 其他关联方及其附属企业 其他应收款 85.11 85.11 往来款 经营性往来
织金县众恒服务有限公司 其他关联方及其附属企业 其他应收款 79.61 79.61 往来款 经营性往来
贵州大方盛恒爆破服务有限公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 111.91 39.49 72.42 销售商品 经营性往来
纳雍县永安富民爆破服务有限责任公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 99.50 268.82 305.51 62.82 销售商品 经营性往来
贵州省仁怀市神力爆破工程服务有限公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 121.62 80.00 41.62 销售商品 经营性往来
普定县联合物资经营有限责任公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 15.64 15.64 销售商品 经营性往来
淄博市民用爆破器材专卖有限公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 0.28 468.36 463.41 5.22 销售商品 经营性往来
威宁县宁盛危险货物运输有限公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 4.68 4.68 销售商品 经营性往来
湖南金能科技实业有限公司 其他关联方及其附属企业 预付款项 3.20 3.20 采购商品 经营性往来
贵州黔南化轻民爆器材有限责任公司 其他关联方及其附属企业 其他应收款 8.85 5.86 2.99 往来款 经营性往来
贵州黔南化轻民爆器材有限责任公司 其他关联方及其附属企业 预付款项 2.20 2.20 采购商品 经营性往来
贵阳鑫筑民爆经营有限公司 其他关联方及其附属企业 其他应收款 0.91 0.91 往来款 经营性往来
遵义市恒安爆破工程服务有限公司 其他关联方及其附属企业 其他应收款 0.05 0.05 往来款 经营性往来
沿河开源爆破工程有限公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 2,823.52 2,823.52 销售商品 经营性往来
安顺新联爆破工程有限公司 其他关联方及其附属企业 应收账款 222.30 222.30 销售商品 经营性往来
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本复印件仅供保利联合化工控股集团股份有限公司天健审〔2026〕1-1508 号报告
后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅
自外传。
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本复印件仅供保利联合化工控股集团股份有限公司天健审〔2026〕1-1508 号报告
后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效
且不得擅自外传。
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本复印件仅供保利联合化工控股集团股份有限公司天健审〔2026〕1-1508 号报告
后附之用，证明高高平是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
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本复印件仅供保利联合化工控股集团股份有限公司天健审〔2026〕1-1508 号报告
后附之用，证明苏武凌是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
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