关于山东新能泰山发电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于山东新能泰山发电股份有限公司非经营性资金占用及其他关
联资金往来的专项说明
山东新能泰山发电股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于山东新能泰山发电股份有限公司
致同专字（2026）第 110A011026 号
山东新能泰山发电股份有限公司全体股东：
我们接受山东新能泰山发电股份有限公司（以下简称“新能泰山公司”）
委托，根据中国注册会计师执业准则审计了新能泰山公司 2025 年 12 月 31 日
的合并及公司资产负债表，2025 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流
量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2026）
第 110A018609 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监
管要求》等有关规定，新能泰山公司编制了本专项说明所附的山东新能泰山
发电股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是新能泰山
公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计新能泰山公司 2025 年
度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，
在所有重大方面没有发现不一致。除了对新能泰山公司实施于 2025 年度财务
报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所
载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2025 年度新能泰山公司非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并
阅读。
本专项说明仅供新能泰山公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他
用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二六年四月二十七日
山东新能泰山发电股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东新能泰山发电股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公 上市公司核算的 2025年期初 2025年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 计发生金额（不 资金的利息(如 还累计发生金 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 会计科目 占用资金余额 占用资金余额
含利息） 有) 额
控股股东、实际控制人
及其附属企业
小计
前控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计
其他关联方及附属企业
小计
总计
往来方与上市公 上市公司核算的 2025年期初 2025年期末
其他关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额（不 资金的利息(如 还累计发生金 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 会计科目 占用资金余额 占用资金余额
含利息） 有) 额
华能能源交通产业控股有限
母公司 应收账款 15,909.47 48,398.30 - 41,656.08 22,651.69 购销业务 经营性往来
公司
同受最终控制方
扎赉诺尔煤业有限责任公司 应收账款 70.47 - - 70.47 - 购销业务 经营性往来
控制
华能（南京）资产管理有限 同受最终控制方
应收账款 0.11 343.10 - 343.21 - 购销业务 经营性往来
公司 控制
同受最终控制方
华能国际工程技术有限公司 应收账款 89.65 - - - 89.65 购销业务 经营性往来
控制
华能能源交通产业控股有限
母公司 预付账款 57.60 74.40 - 132.00 - 购销业务 经营性往来
公司
华能能源交通产业控股有限
母公司 其他应收款 247.70 512.98 - 124.04 636.64 保证金 经营性往来
公司
中国华能集团有限公司北京 最终控制方之分
其他应收款 1.50 32.00 - 26.50 7.00 保证金 经营性往来
睿采数动科技分公司 公司
同受最终控制方
永诚财产保险股份有限公司 其他应收款 - 12.47 - 6.15 6.32 保证金 非经营性往来
控制
南京华能南方实业开发股份 同受最终控制方
应收账款 - 123.25 - 123.25 - 购销业务 经营性往来
有限公司 控制
华能国际电力江苏能源开发 同受最终控制方
应收账款 - 265.77 - 265.77 - 购销业务 经营性往来
有限公司 控制
同受最终控制方
上海华能电子商务有限公司 应收账款 - 75.66 - 75.66 - 购销业务 经营性往来
控制
控股股东、实际控制人
及其附属企业
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