福恩股份: 2025年内部控制审计报告_股票频道

目录
一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页
二、附件 ……………………………………………………… 第 3—6 页
（一）本所营业执照复印件…………………………………………第 3 页
（二）本所从事证券服务业务备案完备证明材料…………………第 4 页
（三）本所执业证书复印件…………………………………………第 5 页
（四）注册会计师执业资格证书复印件……………………………第 6 页
内部控制审计报告
天健审〔2026〕10001 号
杭州福恩股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了杭州福恩股份有限公司（以下简称福恩股份公司）2025 年 12 月 31 日
的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是福恩
股份公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，福恩股份公司于 2025 年 12 月 31 按照《企业内部控制基本规范》
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和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二六年四月二十七日
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本复印件仅供杭州福恩股份有限公司天健审〔2026〕10001 号报告后附之用，证明天健会计师事
务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。
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从事证券服务业务会计师事务所备案名录（截至 2026 年 1 月 9 日）
会计师事务所执
序号会计师事务所名称统一社会信用代码
业证书编号
https://www.csrc.gov.cn/csrc/c100102/c7607854/content.shtml
本复印件仅供杭州福恩股份有限公司天健审〔2026〕10001 号报告后附之用，证明天健会计师事务
所（特殊普通合伙）合法从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自外传。
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本复印件仅供杭州福恩股份有限公司天健审〔2026〕10001 号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法
执业资质，他用无效且不得擅自外传。
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本复印件仅供杭州福恩股份有限公司天健审〔2026〕
计师，他用无效且不得擅自外传。
本复印件仅供杭州福恩股份有限公司天健审〔2026〕
师，他用无效且不得擅自外传。
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