上海百润投资控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项报告
关于上海百润投资控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2026]第 ZA12592 号
上海百润投资控股集团股份有限公司全体股东：
我们审计了上海百润投资控股集团股份有限公司(以下简称“贵
公司”)2025 年度的财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、2025 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
无保留意见审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引
第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号
——业务办理》的相关规定编制了后附的 2025 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表” ）
。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2025 年度财务报表时所审
核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有
发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第 1页
本报告仅供贵公司为披露 2025 年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇二六年四月二十七日
专项报告第 2页
上海百润投资控股集团股份有限公司 2025 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上市 上市公司核 2025 年度占用累 2025 年度占用 2025 年度偿 2025 年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 公司的关联关 算的会计科 计发生金额（不含 资金的利息(如 还累计发生金 占用资金余 占用性质
用资金余额 原因
系 目 利息） 有) 额 额
控股股东、实际控制人及其
附属企业
小计 - - - - -
前控股股东、实际控制人及
其附属企业
小计 - - - - -
其他关联方及其附属企业
小计
总计 - - - - -
往来方与上市 上市公司核 2025 年度往来累 2025 年度往来 2025 年度偿 2025 年期末 往来性质
其他关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关 算的会计科 计发生金额（不含 资金的利息(如 还累计发生金 往来资金余 （经营性往来、 非
来资金余额 原因
系 目 利息） 有) 额 额 经营性往来）
控股股东、实际控制人及其
附属企业
上海巴克斯酒业有限公司 子公司 其他应收款 249,056.13 736,508.07 741,636.84 243,927.36 资金周转 非经营性往来
上市公司的子公司及其附 上海百润香精香料有限公司 子公司 其他应收款 0.00 159,970.02 54,796.83 105,173.19 资金周转 非经营性往来
属企业
上海百润香精香料有限公司 子公司 其他应收款 0.00 541.49 541.49 0.00 销售业务 经营性往来
上海百润香精香料有限公司 子公司 应收账款 1,954.03 0.00 1,954.03 0.00 销售业务 经营性往来
小计 251,010.16 897,019.58 798,929.19 349,100.55
其他关联方及其附属企业
总计 251,010.16 897,019.58 798,929.19 349,100.55 -
本表已于 2026 年 4 月 27 日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）
：_______________ 主管会计工作负责人：______________________ 会计机构负责人：__________________
首页
微信公众号
证券之星APP
