关于南华生物医药股份有限公司
募集资金年度存放、管理与实际
使用情况的鉴证报告
众环专字[2026]1700033 号
关于南华生物医药股份有限公司
募集资金年度存放、管理与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字[2026]1700033 号
南华生物医药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的南华生物医药股份有限公司（以下简称“南华生物”）
截至 2025 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放、管理与实际使用
情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所颁
布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运
作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的
专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口
头证言以及我们认为必要的其他证据，是南华生物董事会的责任。我们的责任是
在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放、管理与实际使用
情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度
存放、管理与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在
执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我
们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，南华生物医药股份有限公司截至 2025 年 12 月 31 日止的《董事
会关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监
会发布的《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实
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南华生物医药股份有限公司 关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
南华生物医药股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放、管理与实际
使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发
布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》
等有关规定，南华生物医药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董
事会编制了截至 2025 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放、管理与实际使用情
况的专项报告。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意南华生物医药股份有限公司向特定
对象发行股票注册的批复》
（证监许可〔2023〕1930 号），本公司由主承销商西部
证券股份有限公司（以下简称“西部证券公司”）采用代销方式，向特定对象发
行人民币普通股（A 股）股票 18,449,197 股，发行价为每股人民币 14.96 元，共计
募集资金 275,999,987.12 元，坐扣承销和保荐费用 3,396,226.42 元后的募集资金为
集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的
新增外部费用 1,498,536.99 元后，公司本次募集资金净额为 271,105,223.71 元。上
述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具
《验资报告》（天健验〔2023〕2-47 号）。
金额单位：人民币元
项目 序号 金额
一、募集资金净额 A 271,105,223.71
减； B 271,129,408.28
以前年度已使用金额 271,105,188.51
本年度使用金额
南华生物医药股份有限公司 关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
项目 序号 金额
银行手续费支出 44.20
其他（注） 24,175.57
加； C 24,184.57
募集资金利息收入 24,184.57
二、报告期末募集资金余额 D=A-B+C 0.00
注：其他系本期募集资金专项账户销户转出金额。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，本公司按照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司
募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板
上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，
制定了《南华生物医药股份有限公司募集资金管理办法》
（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，
并连同保荐机构西部证券公司于 2023 年 12 月 26 日分别与中信银行股份有限公
司长沙分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方
监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募
集资金时已经严格遵照履行。
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金专项账户余额情况如下，专项账户已销
户，专项账户余额为 0 元。募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
中信银行股份有限公
司长沙东风路支行
三、本年度募集资金的实际使用情况
公司 2025 年度募集资金实际使用情况详见本报告“附件 1：募集资金使用情
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