深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于深圳市德方纳米科技股份有限公司
作废部分已授予尚未归属限制性股票事项的
独立财务顾问报告
二〇二六年四月
深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
目 录
深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
释 义
除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
德方纳米、公司 指 深圳市德方纳米科技股份有限公司
《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于深圳市德
独立财务顾问报告、本报告 指 方纳米科技股份有限公司作废部分已授予尚未归属
限制性股票事项的独立财务顾问报告》
限制性股票、第二类限制性
指 满足获益条件后，激励对象出资购买公司 A 股普通股
股票
激励对象 指 参与公司相关股权激励计划的人员
公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日为交
授予日 指
易日
授予价格 指 公司向激励对象授予每股限制性股票的价格
满足获益条件后，公司为激励对象办理股份登记的行
归属 指
为
归属条件 指 公司为激励对象办理股份登记需满足的获益条件
满足获益条件后，公司为激励对象办理股份登记完成
归属日 指
的日期，归属日为交易日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《深圳市德方纳米科技股份有限公司章程》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1
《自律监管指南》 指
号—业务办理》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
本独立财务顾问、他山咨询 指 深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元 指 人民币元、万元
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声 明
他山咨询接受委托，担任公司第三期及第四期限制性股票激励计划的独立财
务顾问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问声明如下：
管指南》等规定，根据公司所提供的有关资料和信息而制作。公司已保证所提供
的有关资料和信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏。
性、是否有利于公司的持续发展、是否损害公司利益以及对公司股东利益的影响
发表专业意见，不构成对公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任
何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
文件等政策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变
化；公司所提供的有关资料和信息真实、准确、完整；公司第三期及第四期限制
性股票激励计划所涉各方能够按有关协议条款全面、妥善履行所有义务；公司第
三期及第四期限制性股票激励计划不存在其他障碍，能够顺利完成；无其他不可
抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
仅供公司实施第三期及第四期限制性股票激励计划之目的使用，不得用于任何其
他用途。
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一、股权激励计划有关事项
公司于 2026 年 4 月 27 日召开第四届董事会第二十五次会议，审议通过《关
于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，涉及公司第三期及第四期限
制性股票激励计划有关事项，具体情况如下：
（一）第三期限制性股票激励计划
（1）2021 年 11 月 17 日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通
过《关于公司<第三期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于
公司<第三期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于激励对象
孔令涌先生参与股权激励计划累计获授公司股份数量超过公司总股本的 1%的议
案》《关于提请股东大会授权董事会办理第三期限制性股票激励计划有关事项的
议案》《关于提议召开 2021 年第五次临时股东大会的议案》。
（2）2021 年 11 月 17 日，公司召开第三届监事会第十六次会议，审议通过
《关于公司<第三期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公
司<第三期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于激励对象孔
令涌先生参与股权激励计划累计获授公司股份数量超过公司总股本的 1%的议
案》《关于核实公司<第三期限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。
（3）2021 年 11 月 19 日至 2021 年 11 月 28 日，公司内部公示第三期限制
性股票激励计划激励对象的姓名和职务。公示期满，公司监事会未收到任何异议。
（4）2021 年 11 月 29 日，公司披露《监事会关于第三期限制性股票激励计
划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》《关于第三期限制性股票激励计划
内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：
（5）2021 年 12 月 3 日，公司召开 2021 年第五次临时股东大会，审议通过
《关于公司<第三期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公
司<第三期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于激励对象孔
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令涌先生参与股权激励计划累计获授公司股份数量超过公司总股本的 1%的议
案》《关于提请股东大会授权董事会办理第三期限制性股票激励计划有关事项的
议案》。
（6）2021 年 12 月 3 日，公司分别召开第三届董事会第二十二次会议和第
三届监事会第十七次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议
案》。第三期限制性股票激励计划确定的首次授予日为 2021 年 12 月 3 日，向符
合授予条件的 202 名激励对象共计授予 200.00 万股限制性股票，授予价格为
（7）2022 年 9 月 5 日，公司分别召开第三届董事会第三十二次会议和第三
届监事会第二十六次会议，审议通过《关于调整第三期限制性股票激励计划相关
事项的议案》《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。第三期限制性股
票激励计划首次及预留授予的限制性股票的授予价格由 271.30 元/股调整为
予的限制性股票由 20.00 万股调整为 36.00 万股。第三期限制性股票激励计划确
定的预留授予日为 2022 年 9 月 5 日，向符合授予条件的 142 名激励对象共计授
予 36.00 万股限制性股票，授予价格为 150.17 元/股。
（8）2023 年 3 月 29 日，公司分别召开第三届董事会第三十五次会议和第
三届监事会第二十九次会议，审议通过《关于第三期限制性股票激励计划首次授
予部分第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的限
制性股票的议案》。第三期限制性股票激励计划首次授予第一个归属期归属条件
成就，符合归属资格的激励对象共计 198 名，可归属限制性股票共计 1,795,770
股。第三期限制性股票激励计划首次授予的 4 名激励对象因个人原因已离职，其
已获授尚未归属的限制性股票共计 6,660 股不得归属，并作废失效。第三期限制
性股票激励计划首次授予的 2 名激励对象因个人绩效考核评级为 C+，个人层面
可归属比例为 60%，第一个归属期计划归属的限制性股票的 40%共计 900 股不
得归属，并作废失效。
（9）2024 年 4 月 22 日，公司分别召开第四届董事会第十次会议和第四届
监事会第八次会议，审议通过《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议
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案》。第三期限制性股票激励计划首次授予第一个归属期届满，当期计划归属的
限制性股票共计 1,795,770 股不得归属，并作废失效。
（10）2024 年 8 月 28 日，公司分别召开第四届董事会第十三次会议和第四
届监事会第十次会议，审议通过《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的
议案》。第三期限制性股票预留授予第一个归属期届满，当期计划归属的限制性
股票共计 180,000 股不得归属，并作废失效。
（11）2025 年 4 月 25 日， 公司分别召开第四届董事会第十七次会议和第
四届监事会第十四次会议，审议通过《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股
票的议案》。第三期限制性股票首次授予第二个归属期届满，当期计划归属的限
制性股票共计 1,078,002 股不得归属，并作废失效。
（12）2025 年 8 月 27 日，公司召开第四届董事会第十九次会议，审议通过
《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。第三期限制性股票预留
授予第二个归属期即将届满，当期计划归属的限制性股票共计 108,000 股不得归
属，并作废失效。
（13）2026 年 4 月 27 日，公司召开第四届董事会第二十五次会议，审议通
过《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，第三期限制性股票激
励计划首次授予第三个归属期届满，当期计划归属的限制性股票共计 718,668 股
不得归属，并作废失效。
第三期限制性股票激励计划首次授予第三个归属期届满，当期计划归属的限
制性股票共计 718,668 股不得归属，并作废失效。
（三）第四期限制性股票激励计划
（1）2023 年 8 月 29 日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过《关
于<第四期限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》《关于<第四期限制性
股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理第四
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期限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于提请召开公司 2023 年第四次临
时股东大会的议案》。
（2）2023 年 8 月 29 日，公司召开第四届监事会第四次会议，审议通过《关
于<第四期限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》《关于<第四期限制性
股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于<第四期限制性股票激励计划激励
对象名单>的议案》。
（3）2023 年 8 月 31 日至 2023 年 9 月 9 日，公司内部公示第四期限制性股
票激励计划激励对象的姓名和职务。公示期满，公司监事会未收到任何异议。
（4）2023 年 9 月 12 日，公司披露《监事会关于第四期限制性股票激励计
划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》《关于第四期限制性股票激励计划
内幕信息知情人和激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：
（5）2023 年 9 月 15 日，公司召开 2023 年第四次临时股东大会，审议通过
《关于<第四期限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》《关于<第四期限
制性股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理
第四期限制性股票激励计划相关事项的议案》。
（6）2023 年 9 月 15 日，公司分别召开第四届董事会第五次会议和第四届
监事会第五次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。
第四期限制性股票激励计划确定的首次授予日为 2023 年 9 月 15 日，向符合授予
条件的 476 名激励对象共计授予 251.32 万股限制性股票，授予价格为 54.15 元/
股。
（7）2024 年 4 月 22 日，公司分别召开第四届董事会第十次会议和第四届
监事会第八次会议，审议通过《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议
案》。第四期限制性股票激励计划首次授予的 74 名激励对象因个人原因已离职，
其已获授尚未归属的限制性股票共计 306,700 股不得归属，并作废失效。除此之
外，第四期限制性股票激励计划首次授予第一个归属期公司层面业绩考核不达
标，公司层面可归属比例为 0%，当期计划归属的限制性股票共计 661,950 股不
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得归属，并作废失效。
（8）2025 年 4 月 25 日，公司分别召开第四届董事会第十七次会议和第四
届监事会第十四次会议，审议通过《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票
的议案》。第四期限制性股票激励计划首次授予第二个归属期公司层面业绩考核
不达标，公司层面可归属比例为 0%，当期计划归属的限制性股票共计 661,950
股不得归属，并作废失效。
（9）2026 年 4 月 27 日，公司召开第四届董事会第二十五次会议，审议通
过《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，第四期限制性股票激
励计划首次授予第三个归属期公司层面业绩考核不达标，公司层面可归属比例为
第四期限制性股票激励计划首次授予第三个归属期公司层面业绩考核不达
标，公司层面可归属比例为 0%，当期计划归属的限制性股票共计 882,600 股不
得归属，并作废失效。
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二、结论性意见
本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，本次限制性股票作废失效事项已
经履行必要的审议程序和信息披露义务，符合《管理办法》《自律监管指南》《第
三期限制性股票激励计划（草案）》《第四期限制性股票激励计划（草案）》等
相关规定。
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三、备查信息
（一）备查文件
（二）备查地点
深圳市德方纳米科技股份有限公司
地 址：广东省深圳市南山区留仙大道 3370 号南山智园崇文园区 1 号楼 10
层深圳市德方纳米科技股份有限公司董事会办公室
电 话：0755-26918296
传 真：0755-86526585
联系人：何艳艳
本报告一式两份
（此页无正文，为《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于深圳市德方纳米科技
股份有限公司作废部分已授予尚未归属限制性股票事项的独立财务顾问报告》之
签署页）
独立财务顾问：深圳市他山企业管理咨询有限公司
二〇二六年四月二十七日
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