四川金顶(集团)股份有限公司独立董事
报告人：蔡春
四川金顶（集团）股份有限公司股东会：
作为四川金顶（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）第十
届董事会独立董事，本人在 2025 年度认真履行职责，积极参与公司董
事会决策，并对董事会决策的相关事项发表了独立意见，维护了公司
和全体股东的利益。现根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》
上海证券交易所《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025
年 5 月修订）》等规定以及《公司章程》等要求，就本人 2025 年度的
履职情况述职如下：
一、独立董事的基本情况
（一）本人工作履历、专业背景以及兼职情况
本人蔡春，男，1963 年 1 月出生，中国国籍，无境外长期居留权，
经济学博士。历任西南财经大学会计系助教、讲师、副主任、副教
授、教授；西南财经大学会计学院副院长、院长、教授、博导；西南
财经大学科研处处长、教授、博导；中国审计学会副会长，中国兵器
装备集团自动化研究所有限责任公司（非上市）独立董事。现任西南
财经大学会计学院教授、博导，华西证券股份有限公司（股票代码：
研究中心主任（非行政职务）。
（二）影响独立性的情况
本人除担任公司独立董事外未在公司及其附属企业担任其他任何
职务；本人的配偶、父母、子女、主要社会关系均未在公司及其附属
企业任职；本人及配偶、父母、子女均未持有公司股份，亦不在在公
司控股股东、实际控制人及其附属企业任职；本人与公司及其控股股
东、实际控制人及其附属企业有重大业务往来或提供财务、法律、咨
询、保荐等服务。不存在影响独立性的情况。
二、独立董事年度履职概况
（一）出/列席会议情况
席了公司部分股东会，认真审阅了公司提供的各项会议资料，积极参
与各议案的讨论分析，及时与相关人员进行沟通交流。独立、客观、
公正地行使表决权，并提出自己的意见和建议。具体出/列席的会议情
况如下：
出席情况
会议名称 投票情况
应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会 11 11 0 0 全票同意
审计委员会 3 3 0 0 全票同意
提名委员会 2 2 0 0 全票同意
独立董事专
门会议
东会因工作原因本人请假未列席。
（二）行使独立董事职权的情况
出席了公司所有董事会及应出席的专门委员会会议，对所有议案进行
认真审阅后，客观、审慎地行使了表决权。切实维护了上市公司整体
利益，保护了中小投资者合法权益。
下简称"中辉天津"）发生签署大额购销合同未经授权审批、大额资金未
经授权审批支付的内部控制失效问题。
作为独立董事，在接到公司报告后迅速开展工作。首先，以独立
董事名义书面向公司董事会、管理层及审计监察部发函，提出具体的
工作要求，并督促落实。随后，赶赴公司现场展开独立调查，并建议
董事会紧急召开会议，依法通过决议，变更了公司董事长，及时消除
关键性的风险因素，防止类似风险事项再次发生。同时，继续督促管
理层进一步加大款项追回力度，适时启动司法程序维护公司权益。
在年报审计过程中，独立董事始终保持对中辉天津事件的高度关
注，积极主动督促公司经营管理层开展相应工作。截至本报告披露，
公司已就中辉天津与北京中冶中矿买卖合同纠纷事项提起诉讼，一审
判决被告北京中冶中矿于判决生效之日起十日内向原告中辉天津退还
货款 18700000 元并支付利息。截至目前，一审判决尚未生效。此外，
中辉天津向法院申请了财产查控和财产保全，法院已经批准中辉天津
的保全申请并做出保全裁定。
（三）与内部审计机构及会计师事务所沟通的情况
成的前期阶段中与公司内部审计机构和会计师事务所审计会计师进行
了多次沟通。对公司 2024 年年报的重点关注事项、财务信息、内控信
息等进行了充分讨论和交流，同时督促公司及时、准确、完整、真实
的编制和披露了公司 2024 年年报。
（四）现场工作情况
公司现场实地考察等方式，充分了解、参与公司生产经营、财务管理
和内部控制以及董事会、股东大会决议的执行情况；同时，本人还通
过微信等其他途径与公司其他董事、管理层及相关工作人员保持联系，
持续了解和关注公司的日常经营情况及重大事项进展情况。
（五）公司配合独立董事工作情况
公司建有董事会和独立董事专用微信群，与公司董事长，总经理、
副总经理兼财务负责人、董事会秘书随时进行沟通，使本人能及时了
解公司生产经营动态，并获取作出独立判断的大量资料。公司在召开
董事会、股东会及相关会议前，会及时邮件报送会议资料给全体董事、
高级管理人员及相关人员审阅；公司经营管理层也高度重视与独立董
事的沟通交流，会及时反馈提出问题的回复。积极有效地配合了独立
董事的工作，也为独立董事的工作提供了便利条件和支持。
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评
价报告情况
营情况，及时、准确、完整、真实的编制了公司定期报告。本人审议
了公司 2024 年年度报告全文、摘要和会计师事务所出具的 2024 年度
财务审计报告、公司 2024 年度内部控制评估报告和会计师事务所出具
的内部控制审计报告，公司 2025 年第一季度报告、2025 年半年度报告
全文和正文以及 2025 年第三季度报告，并督促公司按时进行了披露。
度，进一步完善公司内控的规范运作，不断提高公司内部控制体系运
作效率。公司内部调查结果表明，子公司内部控制出现失效的情况的
根本原因在于公司时任董事长以个人行为干预公司内控制度运作。独
立董事主动作为，已对年报信息中涉及的关键信息委托独立第三方中
介机构进行专项核查和专项审计，确保公司定期报告中的财务信息和
内部控制自我评价报告的真实、准确、完整。
（二）应当披露的关联交易情况
于转让控股子公司部分股权完成后继续为关联方提供担保的议案》
《关
于 2025 年度日常关联交易预计的议案》《关于拟为参股公司提供同比
例担保暨关联交易的议案》《关于收购四川开物启源科技有限公司 50%
股权暨关联交易的议案》等关联交易的议案。本人从关联交易的必要
性、客观性以及定价是否公允合理、决策程序是否合法等方面做出判
断。公司董事会在审议上述关联交易事项时，关联董事均已回避表决。
公司董事会和独立董事专门会议的审议和表决程序符合国家有关法
律、法规和《公司章程》的有关规定。
（三）聘任会计师事务所情况
经公司董事会审计委员会审核，公司第十届董事会第二十一次会
议审议，公司 2025 年度第四次临时股东会审议通过，续聘中审亚太会
计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务报表和内部控制审
计机构。我认为，公司续聘会计师事务所审议程序合法、有效，符合
《公司法》《公司章程》和相关法律法规的规定。
（四）会计估计变更情况
经公司董事会审计委员会审核，公司第十届董事会第二十一次会
议审议通过了《关于会计估计变更的议案》
。我认为：公司本次会计估
计变更能够更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。该会
计估计变更对公司以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响，无
需追溯调整。不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
（五）提名董事和聘任高级管理人员情况
经公司董事会提名委员会资格审核，公司第十届董事会第二十次
会议审议通过，聘任牛欧洲先生为公司总经理，同时提名牛欧洲先生
为公司第十届董事会非独立董事候选人，并提请公司股东会审议选举
牛欧洲先生为公司第十届董事会非独立董事，任期与本届董事会一致；
公司第十届董事会第二十一次会议审议通过，聘任杜沅锜女士为公司
副总经理，任期与本届董事会一致。我认为，公司上述提名董事和聘
任高级管理人员的审议程序合法、有效，符合《公司法》
《公司章程》
和相关法律法规的规定。
（六）公司董事、高级管理人员薪酬情况
经公司董事会薪酬与考核委员会审核，公司董事会审议通过《关
于公司高管人员 2024 年度报酬考核及拟定 2025 年度报酬方案的议案》
《关于修订〈公司 2025 年度高管薪酬管理与绩效考核实施细则〉的议
案》及相关附件，我认真审阅相关资料，认为董事会制定的薪酬考核
办法符合公司实际，本次决策程序符合《公司法》《公司章程》等相
关法律、法规的规定。
四、总体评价和建议
忠实、勤勉、尽责地履行了独立董事职责。充分发挥专业优势，认真
审议董事会各项议案。积极到公司进行现场办公，与公司经营管理层
面对面交流，深入了解公司的生产经营情况。为公司的规范运作和科
学决策发挥了积极作用。
鉴于公司下属全资子公司中辉天津公司在 2025 年末出现签署大额
购销合同未经授权审批、大额资金未经授权审批支付的内部控制失效
问题。本人作为独立董事、审计委员会成员与公司现任管理层保持了
高度一致的立场与行动，在调查、处置过程中发挥了主导性作用。在
获悉相关事项后第一时间启动调查、追回损失、推进整改，最大程度
地维护了公司及全体股东的合法权益。
通过整改，公司管理层更加深刻认识到严格落实内控制度、依法合
规经营是公司的生命线。我们在 2026 年度将继续切实履行独立董事忠
实勤勉义务，加强对公司内控整改、财务规范及司法追偿工作的监督
力度，督促公司持续完善治理结构、提升规范运作水平，切实保护公
司及全体股东特别是广大中小股东的根本利益。
四川金顶（集团）股份有限公司
独立董事蔡春
本人签名：
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