对派斯双林生物制药股份有限公司募集资金
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对派斯双林生物制药股份有限公司募集资金
毕马威华振专字第 2602730 号
派斯双林生物制药股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的派斯双林生物制药股份有限公司 (以下简称“贵公司”) 募集资金
业务，就专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 发
布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10 号）和深圳证券交易所发布的《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引的要
求编制，以及是否在所有重大方面如实反映了贵公司 2025 年度募集资金的存放、管理与使用
情况发表鉴证意见。
一、企业对专项报告的责任
按照证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10 号） 和深圳证券
交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及
相关格式指引的要求编制专项报告是贵公司董事会的责任，这种责任包括设计、执行和维护与
专项报告编制相关的内部控制，以及保证专项报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
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KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计
partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公
organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。
KPMG International Limited, a private English company
limited by guarantee.
对派斯双林生物制药股份有限公司募集资金
毕马威华振专字第 2602730 号
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会
计师其他鉴证业务准则第 3101 号 — 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了
鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对专项
报告是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证工作涉及实施有关程序，以获取与专项报告是否在所有重大方面按照证监会发布的
《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10 号）和深圳证券交易所发布的《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引的要求编
制，以及是否在所有重大方面如实反映了贵公司 2025 年度募集资金的存放、管理与使用情况
相关的鉴证证据。选择的程序取决于我们的判断，包括对由于舞弊或错报导致的专项报告重大
错报风险的评估。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、在抽查的基础上检查支持专项报
告金额和披露的证据以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证意见
我们认为，贵公司上述专项报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司募集资金监
管规则》（证监会公告[2025]10 号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引的要求编制，并在所有重大方面
如实反映了贵公司 2025 年度募集资金的存放、管理与使用情况。
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附件
派斯双林生物制药股份有限公司
关于 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指南第 2 号——公告格式》之再融资类第 2 号：上市公司募集资金年度存放、管理与使用情况
公告格式等有关规定，派斯双林生物制药股份有限公司（以下简称“公司”“上市公司”）编
制了 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准南方双林生物制药股份有限公司向哈尔滨同智成科
技开发有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2020]3412 号），同
意公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）191,595,895 股股份购买相关资产，并发
行股份募集配套资金不超过 16 亿元。公司本次向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）
币 1,599,999,984.00 元。截至 2021 年 2 月 3 日，公司实际已向特定对象非公开发行人民币普
通股（A 股）48,004,800 股，募集资金总额 1,599,999,984.00 元，扣除承销费 21,730,000.00
元和财务顾问费 530,000.00 元后的资金为人民币 1,577,739,984.00 元，已由国泰海通证券股
份有限公司（以下简称“国泰海通证券”）于 2021 年 2 月 3 日存入公司开立在兴业银行股份
有限公司湛江分行账号为 397880100100094819 的募集资金专户；募集资金总额扣除发行费
用人民币 24,758,004.80 元后，募集资金净额为人民币 1,575,241,979.20 元。上述资金到位情
况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具大华验字[2021]000075 号《验资
报告》。后公司 2021 年 4 月由增值税小规模纳税人变更为一般纳税人，部分发行费用的进项
税额 1,209,622.64 元可以抵扣，冲减资本公积的发行费用减少 1,209,622.64 元。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 142,643.01 万元，部分募投项目节余
募集资金 2,795.57 万元（含利息和理财收益）永久补充流动资金，公司实际以闲置募集资金暂
时补充流动资金金额为 10,000 万元，公司募集资金（包含银行存款利息及现金管理收益）结
余金额为 7,978.38 万元，包含尚未使用的募集资金 4,561.41 万元以及利息和理财收益净额
附件
二、募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保障投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规和规
范性文件的要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》（以下简称“《管
理制度》”）。
根据公司《管理制度》的规定，公司已开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存
储。2021 年 2 月，公司会同保荐机构国泰海通证券分别与中国民生银行股份有限公司杭州分
行、上海浦东发展银行股份有限公司哈尔滨分行、兴业银行股份有限公司湛江分行、招商银行
股份有限公司哈尔滨分行、中国银行股份有限公司湛江分行签署了《募集资金三方监管协
议》；2021 年 3 月，公司及公司全资子公司哈尔滨派斯菲科生物制药有限公司（以下简称“派
斯菲科”）会同国泰海通证券分别与上海浦东发展银行股份有限公司哈尔滨分行、招商银行股
份有限公司哈尔滨分行签署了《募集资金四方监管协议》；2021 年 4 月，公司、公司全资子
公司派斯菲科及下属浆站子公司会同国泰海通证券与上海浦东发展银行股份有限公司哈尔滨分
行签署了《募集资金五方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。以上监管协议
明确了各方的权利和义务，与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，自前述募集
资金监管协议签订以来，募集资金管理制度及募集资金监管协议均得到切实履行。
截至 2025 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
序号 开户银行 账号 余额 存储方式
中国民生银行股份有限公司杭州分
行
上海浦东发展银行股份有限公司哈尔
滨分行
上海浦东发展银行股份有限公司哈
尔滨分行
上海浦东发展银行股份有限公司哈
尔滨分行
上海浦东发展银行股份有限公司哈
尔滨分行
上海浦东发展银行股份有限公司哈
尔滨分行
附件
序号 开户银行 账号 余额 存储方式
上海浦东发展银行股份有限公司哈
尔滨分行
上海浦东发展银行股份有限公司哈
尔滨分行
上海浦东发展银行股份有限公司哈
尔滨分行
上海浦东发展银行股份有限公司哈
尔滨分行
上海浦东发展银行股份有限公司哈
尔滨分行
上海浦东发展银行股份有限公司哈
尔滨分行
上海浦东发展银行股份有限公司哈
尔滨分行
上海浦东发展银行股份有限公司哈
尔滨分行
合计 79,783,784.76
注 1：鸡西市东海派斯菲科单采血浆有限公司募集资金专户因诉讼，被黑龙江省红兴隆人民法院执行扣划 4,418
元，于 2025 年 11 月解除冻结。鉴于公司募集资金投资项目“单采血浆站新建及迁建项目”已投入完成，为规范募
集资金账户管理，公司于 2026 年 4 月 15 日披露了《关于部分募集资金专户完成销户的公告》（公告编号：2026-
三、2025 年度募集资金的使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2025 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预
先投入募投项目自筹资金 5,872.64 万元。
(三) 闲置募集资金暂时补充流动资金情况
金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金不超过 3 亿元暂时补充流动资
附件
金。截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际以闲置募集资金暂时补充流动资金金额为 2.05 亿元，
使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2022 年 4 月 18 日，公司已将上述
用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专项账户，使用期限未超过 12 个
月。
金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将前次闲置募集资金暂时补充流动资金按期归还完毕
后，继续使用部分闲置募集资金不超过 2.5 亿元暂时补充流动资金，使用期限为自公司第九届
董事会第四次会议授权到期之日（2022 年 4 月 19 日）起不超过 12 个月。2022 年 10 月 14
日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专项账户，使用
期限未超过 12 个月。
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将前次闲置募集资金暂时补充流动资金按期归还完
毕后，继续使用部分闲置募集资金不超过 2 亿元暂时补充流动资金，使用期限为公司第九届董
事会第十次会议授权到期之日（2023 年 4 月 19 日）起不超过 12 个月。
金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用部分闲置募集资金不超过 2 亿元暂时补充流
动资金，使用期限为公司第九届董事会第二十次会议授权到期之日（2024 年 4 月 19 日）起不
超过 12 个月。
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用部分闲置募集资金不超过 1 亿元暂时补充
流动资金，使用期限为公司第十届董事会第五次会议授权到期之日（2025 年 4 月 19 日）起不
超过 12 个月。
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用部分闲置募集资金不超过 1 亿元暂时补充
流动资金，使用期限为公司第十届董事会第十三次会议授权到期之日（2026 年 4 月 19 日）起
不超过 12 个月。
（四）节余募集资金使用情况
公司于 2025 年 10 月 27 日召开第十届董事会第十八次会议及第十届监事会第十二次会
议，于 2025 年 11 月 13 日召开 2025 年第三次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目
节余募集资金永久补充流动资金的议案》，根据公司发展经营需要，提高募集资金的使用效
率，公司拟将“补充上市公司及标的公司流动资金、偿还债务”“支付相关中介机构费用”募
附件
投项目节余募集资金 2,762.43 万元（含利息和理财收益，实际金额以资金转出当日专户余额为
准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。
(五) 尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专项账户和用于现金管理。
公司于 2021 年 3 月 17 日召开第八届董事会第三十七次会议（临时会议），审议通过了
《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募
集资金使用的前提下，同意继续使用最高额度不超过 14.8 亿元人民币暂时闲置的募集资金进行
现金管理，投资品种为低风险、短期(不超过一年)的保本型产品，包括但不限于保本型理财产
品、结构性存款、通知存款等，期限为 2021 年度内有效。在上述使用期限及额度范围内，资
金可以滚动使用。
公司于 2022 年 3 月 3 日召开第九届董事会第十次会议（临时会议），审议通过了《关于
使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金
使用的前提下，同意继续使用最高额度不超过 6 亿元人民币暂时闲置的募集资金进行现金管
理，投资品种为低风险、短期(不超过一年)的保本型产品，包括但不限于保本型理财产品、结
构性存款等，期限为 2022 年度内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。
公司于 2023 年 3 月 3 日召开第九届董事会第二十次会议（临时会议），审议通过了《关
于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资
金使用的前提下，同意继续使用最高额度不超过 4.5 亿元人民币暂时闲置的募集资金进行现金
管理，投资品种为低风险、短期(不超过一年)的保本型产品，包括但不限于保本型理财产品、
结构性存款等，期限为 2023 年度内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使
用。
公司于 2024 年 3 月 10 日召开第十届董事会第五次会议（临时会议），审议通过了《关于
使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金
使用的前提下，同意继续使用最高额度不超过 3.89 亿元人民币暂时闲置的募集资金进行现金管
理，投资品种为低风险、短期（不超过一年）的保本型产品，包括但不限于保本型理财产品、
结构性存款等，期限为 2024 年度内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使
用。
公司于 2025 年 3 月 3 日召开第十届董事会第十三次会议（临时会议），审议通过了《关
于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资
金使用的前提下，同意继续使用最高额度不超过 2.44 亿元人民币暂时闲置的募集资金进行现金
管理，投资品种为低风险、短期（不超过一年）的保本型产品，包括但不限于保本型理财产
附件
品、结构性存款等，期限为 2025 年度内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动
使用。
公司于 2026 年 3 月 5 日召开第十届董事会第二十次会议（临时会议），审议通过了《关
于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资
金使用的前提下，同意继续使用最高额度不超过 1.80 亿元人民币暂时闲置的募集资金进行现金
管理，投资品种为低风险、短期（不超过一年）的保本型产品，包括但不限于保本型理财产
品、结构性存款等，期限为 2026 年度内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动
使用。
截至 2025 年 12 月 31 日，使用暂时闲置募集资金购买未到期理财产品余额如下：
金额单位：人民币万元
预期年化
序号 银行 产品名称 金额 到期日
收益率
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2022 年 4 月 28 日分别召开第九届董事会第十二次会议和第九届监事会第九次会议
审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，于 2022 年 5 月 20 日召开 2021 年年度股东大
会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司根据实际经营需要及未来发展规
划，结合行业监管要求及趋势，以及原材料价格上涨等因素，为加快单采血浆站建设，快速提
升原料血浆采集能力，拟提高单采血浆站新建及迁建项目募集资金投入金额；为加快新产品研
发及上市进度，拟将新产品研发项目变更为新产品研发及配套生产线建设项目；为集中募集资
金资源加快单采血浆站新建及迁建项目、新产品研发及配套生产线建设项目进度，信息化建设
项目未来拟使用自有资金投入。具体募集资金用途变更方案如下：
单位：万元
原募集资金 调整后拟投入
序号 项目名称
拟投入金额 募集资金金额
合计 160,000.00 160,000.00
附件
公司于 2025 年 10 月 27 日召开第十届董事会第十八次会议和第十届监事会第十二次会议
审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，于 2025 年 11 月 13 日召开 2025 年第三次临
时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司全资子公司派斯菲科根据
实际经营需要及未来发展规划，结合血液制品市场需求、竞争格局以及成本效益等因素综合评
估，为进一步提高募集资金使用效率，合理配置公司资源，聚焦更具发展潜力的研发项目，变
更新产品研发及配套生产线建设项目募集资金用途。将人凝血酶原复合物研发项目变更为更具
有优势的人凝血因子 IX 项目，终止人凝血酶原复合物研发项目，项目内容变更为“人凝血因
子Ⅷ”“人凝血因子 IX”“高浓静注人免疫球蛋白”的研发及配套生产线建设。该项目使用募
集资金金额 34,050 万元保持不变，其中新产品研发投入概算 10,000 万元，新产品配套生产线
建设投资概算 24,050 万元，新产品研发及配套生产线建设项目其余资金公司通过自有资金投
入。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司 2025 年度已按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和公司《管理制度》的相关规定，及时、真实、准
确、完整披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金管理违规情形。
附表 1：
单位：人民币万元
本年度投入募集资金
募集资金总额 160,000.00 3,755.95
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 15,500.00 142,643.01
总额
累计变更用途的募集资金总额比例 9.69%
是否已变更项
募集资金承诺 调整后投资总 截至期末累计投 截至期末投资进度 项目达到预定可使 本年度实现的 是否达到预计 项目可行性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 目（含部分变 本年度投入金额
投资总额 额(1) 入金额(2) (3)＝(2)/(1) 用状态日期 效益 效益 生重大变化
更）
承诺投资项目
单采血浆站新建及迁建项目 是 25,000.00 40,500.00 - 40,500.00 100.00% 2024 年 12 月 不适用 不适用 否
新产品研发及配套生产线建设项目 是 35,000.00 34,050.00 3,755.95 18,777.01 55.15% 2030 年 12 月 不适用 不适用 否
信息化建设项目 是 15,000.00 450.00 - 450.00 100.00% 2022 年 12 月 不适用 不适用 否
补充上市公司及标的公司流动资金、
否 80,000.00 80,000.00 - 80,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
偿还债务
支付本次交易的相关税费及中介机构
否 5,000.00 5,000.00 - 2,916.00 58.32% 不适用 不适用 不适用 否
费用
承诺投资项目小计 - 160,000.00 160,000.00 3,755.95 142,643.01 89.15% - - - -
合计 - 160,000.00 160,000.00 3,755.95 142,643.01 89.15% - - - -
未达到计划进度或预计收益的情况和
原因 不适用
（分具体募投项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情
不适用
况
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
实际建设规划及外部环境变化影响，募集资金使用金额由 25,000 万元调增至 40,500 万元；“新产品研发项目”原计划总投资 44,949.90 万元，其中拟使用募集资金 35,000
万元，根据公司研发项目进度及实际需求，将新产品研发项目变更为“新产品研发及配套生产线建设项目”，项目计划总投资 35,550 万元，使用募集资金 34,050 万元；短期
为集中募集资金资源加快单采血浆站新建及迁建项目、新产品研发及配套生产线建设项目进度，“信息化建设项目”未来拟使用自有资金投入，募集资金使用金额由 15,000
万元调整至 450 万元。
募集资金投资项目实施方式调整情况 2025 年 11 月 13 日，公司召开 2025 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意变更“新产品研发及配套生产线建设项目”募集资金用途。
公司新产品研发及配套生产线建设项目内容包括“人凝血因子Ⅷ”“人凝血酶原复合物”“高浓静注人免疫球蛋白”的研发及配套生产线建设。现申请将人凝血酶原复合物研
发项目变更为更具有优势的人凝血因子 IX 项目，终止人凝血酶原复合物研发项目，项目内容变更为“人凝血因子Ⅷ”“人凝血因子 IX”“高浓静注人免疫球蛋白”的研发及
配套生产线建设。该项目使用募集资金金额 34,050 万元保持不变，其中新产品研发投入概算 10,000 万元，新产品配套生产线建设投资概算 24,050 万元。根据目前派斯菲科
“人凝血因子Ⅷ”“人凝血因子 IX”“高浓静注人免疫球蛋白”研发规划，考虑新产品研发项目变更、新产品研发的复杂性及不确定性，新产品研发实施周期预计为：至
募集资金投资项目先期投入及置换情 2021 年 4 月 9 日，公司召开第九届董事会第三次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投
况 入募投项目自筹资金 5,872.64 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
暂时补充流动资金，使用期限为公司第十届董事会第五次会议授权到期之日（2025 年 4 月 19 日）起不超过 12 个月，截至 2025 年 12 月 31 日，公司实际以闲置募集资金暂
况
时补充流动资金为 1 亿元。
公司于 2025 年 10 月 27 日召开第十届董事会第十八次会议及第十届监事会第十二次会议，于 2025 年 11 月 13 日召开 2025 年第三次临时股东大会审议通过了《关于部分募
部分募投项目节余募集资金永久补充
投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，根据公司发展经营需要，提高募集资金的使用效率，公司拟将“补充上市公司及标的公司流动资金、偿还债务”“支付相关
流动资金的情况
中介机构费用”募投项目节余募集资金 2,762.43 万元（含利息和理财收益，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。
项目实施出现募集资金结余的金额及 募集资金节余的主要原因系发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实际支付交易的相关税费及中介机构费用小于预期，期间公司对募集资金进行现金管理，产生部分投
原因 资收益以及存放银行孳生部分利息所致。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司暂时闲置募集资金余额为 7,978.38 万元，其中未到期的协定存款合计 7,947.21 万元，活期存款合计 31.17 万元。公司于 2025 年 3 月 3 日分
尚未使用的募集资金用途及去向 别召开第十届董事会第十三次会议和第十届监事会第九次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，董事会同意公司继续使用额度不超过人民币
募集资金使用及披露中存在的问题或
不适用
其他情况
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