公司代码：600919 公司简称：江苏银行
江苏银行股份有限公司
江苏银行股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
综合管理层面的内部环境、风险评估、信息沟通、内部监督，业务流程层面的授信业务、国际业务、
零售业务、金融市场业务、投行业务、中间业务、理财业务、营运管理、财务管理、资本管理、资产管
理、信息科技管理等。
信用风险、操作风险、合规风险、市场风险、信息科技与网络安全、反洗钱、消费者权益保护、内
控案防管理、员工行为管理、外包管理、数据治理等方面。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价制度和评价方法，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
财务错报 可能造成的年化财务错报 可能造成的年化财务错报 可能造成的年化财务错报
的影响金额占利润总额的 的影响金额占利润总额的 的影响金额占利润总额的
不能有效降低缺陷对控制 制不能有效降低缺陷对控 不能有效降低缺陷对控制
目标实现的影响。 制目标实现的影响。 目标实现的影响。
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 对财务报告的真实完整和公允反映以及与财务报告相关的资产安全造成严重影响，
可能导致严重偏离控制目标。
重要缺陷 对财务报告的真实完整和公允反映以及与财务报告相关的资产安全造成较大影响，
其影响小于重大缺陷，但仍有可能导致偏离控制目标。
一般缺陷 对财务报告的真实完整和公允反映以及与财务报告相关的资产安全造成较小影响。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
损失金额 因内部控制缺陷本身导致 因内部控制缺陷本身导致 因内部控制缺陷本身导致
的损失金额占利润总额的 的损失金额占利润总额的 的损失金额占利润总额的
不能有效降低缺陷对控制 制不能有效降低缺陷对控 不能有效降低缺陷对控制
目标实现的影响。 制目标实现的影响。 目标实现的影响。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.对本行整体控制目标的实现造成严重影响；
非常严重的法律后果；
无法进行；
严重的负面影响。
重要缺陷 1.对本行整体控制目标的实现造成一定影响；
其他较为严重的法律后果；
的服务质量大幅下降；
影响。
一般缺陷 1.对本行整体控制目标的实现有轻微影响或者基本没有影响；
较轻程度的法律后果；
并且影响情况可以立刻得到控制；
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
通过内部控制的评价和测试，反映出个别业务办理流程有待优化完善、操作规范性有待提高，经评
估这些缺陷均为一般缺陷，可能导致的风险均为低或较低风险，在可控范围内，并且从汇总角度亦不会
构成重大缺陷或重要缺陷，对公司财务报告目标的实现和经营管理不构成实质性的影响。公司已制定整
改计划，已在积极整改中。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
通过内部控制的评价和测试，反映出个别业务办理流程有待优化完善、操作规范性有待提高，经评
估这些缺陷均为一般缺陷，可能导致的风险均为低或较低风险，在可控范围内，并且从汇总角度亦不会
构成重大缺陷或重要缺陷，对公司非财务报告目标的实现和经营管理不构成实质性的影响。公司已制定
整改计划，已在积极整改中。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
√适用 □不适用
上一年度，公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷，对于上一年度内部控制评价发现的一般缺陷，
公司已制定整改方案或计划，积极开展整改工作，整改效果良好。
√适用 □不适用
本年度，本公司在财务报告和非财务报告的所有重大方面保持了有效的内部控制，内部控制总体得
到持续有效运行。下一年度，本公司将从制度、流程、系统等方面进行持续优化，提升内部控制执行效
果，有效防范各类风险，促进本公司可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（任职资格待核准）：袁军
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