江苏通灵电器股份有限公司
募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
关于江苏通灵电器股份有限公司
信会师报字[2026]第ZF10698号
江苏通灵电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏通灵电器股份有限公司（以下简称
“贵公司”） 2025年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称
“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司
募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》
的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护
与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以
及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格
式》的相关规定编制，如实反映贵公司2025年度募集资金存放与使用
情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、
检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为
发表鉴证结论提供了合理的基础。
鉴证报告 第 1页
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2025年度募集资金存放与使用情况专项报告在
所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管
规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交
易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定
编制，如实反映了贵公司2025年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供贵公司为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作
任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：朱作武
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：张小勇
中国注册会计师：张帅印
中 国·上海 二〇二六年四月二十八日
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江苏通灵电器股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
江苏通灵电器股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕
运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》
的相关规定，本公司就 2025 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021] 3472 号《关于同意江苏通灵电器股份有
限公司首次公开发行股票注册的批复》同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A
股）股票 3,000.00 万股，每股发行价格为 39.08 元，募集资金总额 1,172,400,000.00
元 ， 坐 扣 不 含 税 承 销 费 90,430,000.00 元 后 （ 保 荐 及 承 销 费 用 合 计 为 不 含 税
入本公司募集资金监管账户，另减除其他与发行权益性证券直接相关的外部费用人
民币 23,278,341.94 元，实际募集资金净额人民币为 1,057,891,658.06 元，已经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2021]第 ZF11062 号《验资
报告》，公司对募集资金采取了专户存储制度。
(二) 2025 年度募集资金使用情况及结余情况
单位： 人民币 元
项目 金额
截止 2024 年 12 月 31 日募集资金账户余额 188,868,335.09
减：本期使用募集资金金额 6,640,328.75
减：超募资金永久性补充流动资金 48,283,823.98
减：银行手续费 1,968.49
减：募集资金利息收入转出 5,073.13
减：已终止募集资金项目剩余募集资金永久补充流动资金 36,674,600.00
加：累计利息收入及理财产品收益 1,590,939.67
其中：购买理财产品 50,000,000.00
购买定期存单 5,000,000.00
募集资金专户余额 43,853,480.41
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募集资金存放与使用情况专项报告
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公
司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集
资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）、《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运
作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏通
灵电器股份有限公司募集资金管理制度》。该制度是公司募集资金存储、使用和管
理的内部控制制度，对募集资金存储、使用、变更、监督和责任追究等内容做出了
明确规定。根据该制度，公司对募集资金实行专户存储，首次公开发行募集资金到
账后，公司连同保荐机构中信建投证券股份有限公司与各募集资金账户银行分别签
署了《募集资金专户存储三方监管协议》，所有监管协议明确了各方的权利和义务，
公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，募集资金的存放、使用和管理均不存在
违反相关法规的情形。
(二) 募集资金专户存储情况
截止 2025 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
账户
公司名称 专户银行名称 银行账号 期末余额（元）
性质
江苏通灵电器股份有限公司 招商银行股份有限公司镇江新区支行 612900066410608 活期户 1,384,778.49
江苏通灵电器股份有限公司 中信银行股份有限公司扬中支行 8110501013001854169 活期户 9,544,753.44
江苏通灵电器股份有限公司 中国光大银行扬中支行 57980180802699930 活期户 4,118.08
中国工商银行股份有限公司扬中扬子东
江苏通行新能源有限公司 1104048619200132037 活期户 2,814,680.10
路支行
江苏通源汽车部件有限公司 中国农业银行股份有限公司扬中市支行 10333001040236347 活期户 30,105,150.30
合计 43,853,480.41
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2025 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
投项目终止及部分募投项目增加实施地点的议案》，同意公司新增“研发中心升级
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建设项目”实施地点，增加前实施地点为：扬中大道东侧、园博大道南侧地块，增
加后实施地点为：扬中大道东侧、园博大道南侧地块，河南桥路东侧地块。2025 年
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司本期不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截止 2025 年 12 月 31 日，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
截止 2025 年 12 月 31 日，本公司不存在节余募集资金情况。
(六) 超募资金使用情况
公司于 2021 年 12 月 24 日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，
于 2022 年 1 月 10 日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部
分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 5,000 万元补充
流动资金。
公司于 2022 年 12 月 23 日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十三次
会议，于 2023 年 1 月 9 日召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使
用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 6,540.00 万元
补充流动资金。
公司于 2023 年 12 月 22 日召开第四届董事会第二十八次会议和第四届监事会第二十
七次会议，于 2024 年 1 月 8 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 6,540.00
万元补充流动资金。
公司于 2024 年 12 月 20 日召开了第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会
议，于 2025 年 1 月 8 日召开 2025 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用
部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司拟使用剩余未指定用途超募资
金人民币 4,742.64 万元（含利息及已到期现金管理收益等，实际金额以资金转出当
日专户余额为准）永久补充流动资金。
截止 2025 年 12 月 31 日，公司超募资金用于永久补充流动资金 22,908.38 万元。
本年度超募资金实际使用情况详见：附表 1《募集资金使用情况对照表》。
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(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
截止 2025 年 12 月 31 日，尚未使用募集资金为人民币 98,853,480.41 元，其中存放
募集资金专项账户的存款余额为人民币 43,853,480.41 元，购买保本型理财产品金额
为人民币 50,000,000.00 元，购买定期存单金额为人民币 5,000,000.00 元。
截止 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行理财产
品金额为 50,000,000.00 元，明细情况如下：
单位金额：人民币元
机构名称 理财产品名称 类型 金额 起止日期 年化收益率
国泰海通证券股份有限公司 睿博系列收益凭证 浮动收益凭证 10,000,000.00 2025/8/21-2026/1/8 0.5%-2.98%
招商财务-鑫隆 235 号单一
招商银行股份有限公司 券商收益凭证 40,000,000.00 2025/8/5-2026/1/6 0%-2.92%
资产管理计划
合计 50,000,000.00
(八) 募集资金使用的其他情况
审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将“研发中心升级建设项目”“智
慧企业信息化建设项目”和“太阳能光伏组件接线盒生产项目”的预计达到可使用
状态日期进行调整延长至 2026 年 12 月 31 日。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一） 变更募集资金投资项目情况表
十八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更的议案》，同意调减原
募投项目“光伏接线盒技改扩建项目”的募集资金投资金额，调减的募集资金将投
入“增资江苏江洲汽车部件有限公司 51%股权项目”及“年产 650 万套新能源汽车
顶蓬、挡泥板、线束等零部件建设项目”。2024 年 2 月 8 日，公司召开 2024 年第
二次临时股东大会，审议通过了上述事项。
投项目终止及部分募投项目增加实施地点的议案》，同意提前终止“年产 650 万套
新能源汽车顶蓬、挡泥板、线束等零部件建设项目”。2025 年 8 月 14 日，公司召
开 2025 年第二次临时股东大会，审议通过了上述事项。
分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意提前终止
“太阳能光伏组件接线盒生产项目”、“智慧企业信息化建设项目”，同意将“太
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阳能光伏组件接线盒生产项目”、“智慧企业信息化建设项目”、“年产 650 万套
新能源汽车顶蓬、挡泥板、线束等零部件建设项目”的剩余募集资金永久性补充流
动资金，拟转出金额分别为 167.46 万元、950.86 万元、6,491.81 万元。2025 年 12
月 16 日，公司召开 2025 年第三次临时股东大会，审议通过了上述事项。
截止 2025 年 12 月 31 日，上述剩余募集资金已进行永久性补充流动资金金额为
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。
（二） 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
“年产 650 万套新能源汽车顶蓬、挡泥板、线束等零部件建设项目”是公司积极开
辟经营发展第二增长极的重要战略举措，自公司切入新能源汽车配件业务以来，该
业务已为公司贡献部分收入及利润，公司经营稳定性和核心竞争力得以增强。与此
同时，随着该行业竞争逐渐加剧，目前公司新能源汽车顶蓬、挡泥板、线束等零部
件产能已经能够满足一段时期内预期订单的需求，若继续投入建设新生产线，将可
能会进一步增加产能闲置风险。
“太阳能光伏组件接线盒生产项目”是公司巩固主营的光伏接线盒业务的竞争优势
的重要战略部署。自 2024 年以来，光伏行业整体进入阶段性的深度调整周期。一方
面，以终端组件产品的价格逐步下跌作为信号，光伏行业整体产业链的盈利能力都
受到大幅影响，组件厂商将相关的成本压力传导至辅材厂商，公司等辅材厂商的盈
利能力也被压缩；另一方面，大部分光伏厂商的开工率均有所下滑，因此整体市场
需求量亦趋于稳定。在此行业背景下，目前公司光伏接线盒产能已经能够满足当下
及未来一段时期内预期订单的需求，若继续投入建设新生产线，将可能会进一步增
加产能闲置风险。
针对“智慧企业信息化建设项目”，公司自 IPO 募集资金到账以来，公司已经在企
业经营管理、生产制造、供应链管理等多个方面引入软硬件系统从而提升公司整体
信息化和数字化水平，公司治理水平也随之提高。鉴于目前公司整体信息化水平已
大幅提升，能够满足公司当前日常经营和管理。
因此，公司拟经审慎考虑和深入研究，为进一步提高募集资金的使用效率、避免重
复建设，决定终止上述募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金。
（三） 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
截止 2025 年 12 月 31 日，本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效
益的原因及其情况。
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（四） 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截止 2025 年 12 月 31 日，本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募集
资金管理违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2026 年 4 月 28 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
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董事会
二〇二六年四月二十八日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏通灵电器股份有限公司 单位：人民币万元
本年度投入募集资金
募集资金总额 105,789.17 9,159.87
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 7,610.13
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 28,847.57 89,074.07
总额
累计变更用途的募集资金总额比例 27.27%
项目可行性
是否已变更项目 募集资金承诺投资 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定 本年度实现的 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 是否发生
（含部分变更） 总额 总额(1) 金额 投入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 可使用状态日期 效益 预计效益
重大变化
承诺投资项目
是 4,150.00 4,150.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
股权项目
线束等零部件建设项目
已终止募集资金项目剩余募集资金永久
不适用 3,667.46 3,667.46 不适用 不适用 不适用 不适用
补充流动资金
承诺投资项目小计 83,974.22 83,974.22 4,331.49 66,165.69
超募资金投向
超募资金投向小计 21,814.95 21,814.95 4,828.38 22,908.38
合计 105,789.17 105,789.17 9,159.87 89,074.07
未达到计划进度或预计收益的情况和原
公司光伏接线盒技改扩建项目于 2024 年 6 月达到预定可使用状态，受光伏行业影响，2025 年度公司接线盒产品销售价格下降，接线盒产品毛利率下滑，导致未能实现预期效益。
因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明详见专项报告四、（二）。
公司于 2021 年 12 月 24 日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，于 2022 年 1 月 10 日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补
充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 5,000 万元补充流动资金。
公司于 2022 年 12 月 23 日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十三次会议，于 2023 年 1 月 9 日召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补
充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 6,540.00 万元补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 公司于 2023 年 12 月 22 日召开第四届董事会第二十八次会议和第四届监事会第二十七次会议，于 2024 年 1 月 8 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永
久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 6,540.00 万元补充流动资金。
公司于 2024 年 12 月 20 日召开了第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，于 2025 年 1 月 8 日召开 2025 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充
流动资金的议案》，同意公司拟使用剩余未指定用途超募资金人民币 4,742.64 万元（含利息及已到期现金管理收益等，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。
截止 2025 年 12 月 31 日，公司超募资金用于永久补充流动资金 22,908.38 万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况
增加前实施地点为：扬中大道东侧、园博大道南侧地块，增加后实施地点为：扬中大道东侧、园博大道南侧地块，河南桥路东侧地块。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
募投项目“光伏接线盒技改扩建项目”结项后节余募集资金永久性补充流动资金，实际转出金额 10,207.38 万元（含利息收入）。主要原因为在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金。在保证项目建设质量和控制风险的前提下，加强对项目费用的监督和管控，降低项目建
设的成本和费用，节省了资金支出。
金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度，并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币 20,000.00 万元闲置募集资金（含
尚未使用的募集资金用途及去向 本数、含超募资金）进行现金管理。
募集资金使用及披露中存在的问题或其
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募集资金管理违规情形。
他情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：江苏通灵电器股份有限公司 单位：人民币万元
变更后项目拟
本年度实际 截至期末实际累计 截至期末投资进度 项目达到预定 本年度实现 是否达到 变更后的项目可行性
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金
投入金额 投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 可使用状态日期 的效益 预计效益 是否发生重大变化
总额(1)
研发中心升级建设项目 研发中心升级建设项目 6,425.77 1,806.78 28.12 2026 年 12 月 不适用 不适用 否
智慧企业信息化建设项目 智慧企业信息化建设项目 1,070.00 40.00 285.63 26.69 2025 年 11 月终止 不适用 不适用 是
研发中心升级建设项目、智慧企
太阳能光伏组件接线盒生产项目 8,287.44 589.67 7,544.50 91.04 2025 年 11 月终止 不适用 不适用 是
业信息化建设项目
光伏接线盒技改扩建项目 光伏接线盒技改扩建项目 30,241.01 21,327.16 70.52 2024 年 6 月 -1,233.83 否 否
增资江苏江洲汽车部件有限公司
光伏接线盒技改扩建项目 4,150.00 4,150.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
年产 650 万套新能源汽车顶篷、
光伏接线盒技改扩建项目 8,800.00 34.36 2,384.16 27.09 2025 年 7 月终止 不适用 不适用 是
挡泥板、线束等零部件建设项目
已终止募集资金项目剩余募集资
金永久补充流动资金
合计 58,974.22 4,331.49 41,165.69
根据公司业务经营需要，为优化项目布局，推进募投项目的顺利实施，更好的回报投资者，满足公司战略发展规划的要求，提升募集资金使用
效率，经公司管理层审慎研究讨论，公司拟变更部分募集资金用途，将“研发中心升级建设项目”、“智慧企业信息化建设项目”拟投入募集
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 资金金额分别调减人民币 3,489.44 万元、4,798.00 万元，用于新增募集资金投资项目“太阳能光伏组件接线盒生产项目”。
及新增募投项目的议案》，同意调整原募投项目中“研发中心升级建设项目”和“智慧企业信息化建设项目”的拟投入金额，并新增募投项目
“太阳能光伏组件接线盒生产项目”。2022 年 10 月 17 日，公司召开 2022 年第三次临时股东大会，审议通过了上述事项。
的议案》，同意调减原募投项目“光伏接线盒技改扩建项目”的募集资金投资金额，调减的募集资金将投入“增资江苏江洲汽车部件有限公司
大会，审议通过了上述事项。
公司光伏接线盒技改扩建项目于 2024 年 6 月达到预定可使用状态，受光伏行业影响，2025 年度公司接线盒产品销售价格下降，接线盒产品毛
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
利率下滑，导致未能实现预期效益。
“年产 650 万套新能源汽车顶蓬、挡泥板、线束等零部件建设项目”是公司积极开辟经营发展第二增长极的重要战略举措，自公司切入新能源
汽车配件业务以来，该业务已为公司贡献部分收入及利润，公司经营稳定性和核心竞争力得以增强。与此同时，随着该行业竞争逐渐加剧，目
前公司新能源汽车顶蓬、挡泥板、线束等零部件产能已经能够满足一段时期内预期订单的需求，若继续投入建设新生产线，将可能会进一步增
加产能闲置风险。
“太阳能光伏组件接线盒生产项目”是公司巩固主营的光伏接线盒业务的竞争优势的重要战略部署。自 2024 年以来，光伏行业整体进入阶段
性的深度调整周期。一方面，以终端组件产品的价格逐步下跌作为信号，光伏行业整体产业链的盈利能力都受到大幅影响，组件厂商将相关的
成本压力传导至辅材厂商，公司等辅材厂商的盈利能力也被压缩；另一方面，大部分光伏厂商的开工率均有所下滑，因此整体市场需求量亦趋
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
于稳定。在此行业背景下，目前公司光伏接线盒产能已经能够满足当下及未来一段时期内预期订单的需求，若继续投入建设新生产线，将可能
会进一步增加产能闲置风险。
针对“智慧企业信息化建设项目”，公司自 IPO 募集资金到账以来，公司已经在企业经营管理、生产制造、供应链管理等多个方面引入软硬件
系统从而提升公司整体信息化和数字化水平，公司治理水平也随之提高。鉴于目前公司整体信息化水平已大幅提升，能够满足公司当前日常经
营和管理。
因此，公司拟经审慎考虑和深入研究，为进一步提高募集资金的使用效率、避免重复建设，决定终止上述募集资金投资项目并将剩余募集资金
永久补充流动资金。
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