目 录
一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第 3-12 页
募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告
天健审〔2026〕10910 号
常州时创能源股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的常州时创能源股份有限公司（以下简称时创能源公司）管
理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报
告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供时创能源公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为时创能源公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
时创能源公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》（上
证发〔2025〕69 号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情
况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对时创能源公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，时创能源公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、
管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会
公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号
——规范运作（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕69 号）的规定，如实反
映了时创能源公司募集资金 2025 年度存放、管理与实际使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年四月二十八日
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常州时创能源股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易
所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意常州时创能源股份有限公司首次公开发行股票
注册的批复》（证监许可〔2023〕996 号），本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司
采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持
有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方
式发行人民币普通股（A 股）股票 40,000,800 股，发行价为每股人民币 19.20 元，共计募
集资金 76,801.54 万元，坐扣承销和保荐费用 4,377.69 万元后的募集资金为 72,423.85 万
元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2023 年 6 月 26 日汇入本公司募集资金监管
账户。另减除审计及验资费、律师费、信息披露费、发行手续费及材料制作费用等与发行权
益性证券直接相关的新增外部费用 2,330.74 万元后，公司本次募集资金净额为 70,093.11
万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验
资报告》（天健验〔2023〕319 号）。
(二) 募集资金基本情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 6 月 26 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项 目 金 额
一、募集资金总额 76,801.54
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其中：超募资金金额
减：直接支付发行费用 6,708.43
二、募集资金净额 70,093.11
减：
以前年度已使用金额 61,635.27
本年度使用金额 2,689.28
暂时补流金额 4,000.00
银行手续费支出及汇兑损益 0.22
加：
募集资金利息收入 610.60
三、报告期期末募集资金余额 2,378.94
注：数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，系由四舍五入造成，以下同
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——
规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，制定了《常州时创能源股份有限公司募集资金管理办法》（以下
简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募
集资金专户，并连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司于2023年7月13日分别与中国建设
银行股份有限公司溧阳支行、江苏银行股份有限公司溧阳支行、招商银行股份有限公司溧阳
支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，于2023年7月14日与兴业银行股份有限公
司溧阳支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，于2023年11月21日与子公司时创光
伏科技(杭州)有限公司、兴业银行股份有限公司溧阳支行签订了《募集资金专户存储四方监
管协议》,明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不
存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金存储情况
根据公司 2025 年 4 月 9 日二届二十二次董事会决议，公司首次公开发行股票募投项目
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“高效太阳能电池工艺及设备研发项目”已完成募集资金承诺投资，项目募集资金已使用完
毕，同意公司将其结项，办理募集资金专户注销手续。根据公司 2025 年 6 月 23 日二届二十
五次董事会决议，同意公司将首次公开发行股票募投项目“新材料扩产及自动化升级项目”
进行结项，并将节余募集资金投入公司首次公开发行股票募投项目“研发中心及信息化建设
项目”使用。公司在募集资金全部转出专户后，办理募集资金专户注销手续。截至 2025 年
放情况如下：
金额单位：人民币万元
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 6 月 26 日
账户名称 开户银行 银行账号 期末余额 账户状态
常州时创能源股 中国建设银行股份
份有限公司 有限公司溧阳支行
常州时创能源股 招商银行股份有限
份有限公司 公司溧阳支行
常州时创能源股 江苏银行股份有限
份有限公司 公司溧阳支行
常州时创能源股 江苏银行股份有限
份有限公司 公司溧阳支行
常州时创能源股 兴业银行股份有限
份有限公司 公司溧阳支行
常州时创能源股 江苏银行股份有限
份有限公司 公司溧阳支行
时创光伏科技（杭 兴业银行股份有限
州）有限公司 公司溧阳支行
合 计 2,378.94
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目资金使用情况
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
高效太阳能电池工艺及设备研发项目、研发中心及信息化建设项目的实施，系为应对公
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司不断增长的研发需求，为企业在未来的发展中始终保持技术领先奠定良好的基础，为实现
企业的长期可持续发展提供技术保障，因此较难单独核算效益。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 6 月 26 日
自筹资金
募集资金 置换完成 董事会审议
总投资额 预先投入 置换金额
投资项目 日期 通过日期
金额
高效太阳能电池设备
扩产项目
新材料扩产及自动化
升级项目
高效太阳能电池工艺
及设备研发项目
研发中心及信息化建
设项目
补充流动资金 34,650.00
合 计 70,093.11 11,174.50 11,174.50
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 6 月 26 日
临时补充流 临时补充流动 计划补充流 董事会审议 归还募集 归还募集资
动资金金额 资金起始日期 动资金时长 通过日期 资金日期 金金额
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 6 月 26 日
计划进行现金 计划起始日 计划截止 董事会审议通
计划进行现金管理的方式
管理的金额 期 日期 过日期
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好、发行主体有保本约定的
限内，资金可循环滚动使用
金额单位：人民币万元
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 6 月 26 日
尚未 预计年
委托 受托 产品 产品 购买 起始 截止 归还 利息
归还 化收益
方 银行 名称 类型 金额 日期 日期 日期 金额
金额 率
中国建设银行股份 定期
定期存单 3,000.00 2024.12.5 2025.3.5 2025.3.5 1.05% 7.88
常州 有限公司溧阳支行 存款
时创 对公人民币
结构
能源 江苏银行股份有限 结构性存款 1.40%-
性存 2,000.00 2024.12.9 2025.1.9 2025.1.9 3.33
股份 公司溧阳支行 2024 年 第 49 2.00%
款
有限 期 1 个月 H 款
公司 中国建设银行股份 定期
定期存单 3,000.00 2025.3.5 2025.6.5 2025.4.2 1.05% 0.24
有限公司溧阳支行 存款
(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司无超募资金的情况。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的
情况
公司无超募资金的情况。
(七) 节余募集资金使用情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账日期 2023 年 6 月 26 日
节余募集资金合计金额 22.74
新项目计 新项目计划 董事会审 股东会审
节余募投项 节余资 节余资
新项目名称 划投资总 投入募集资 议通过日 议通过日
目名称 金金额 金用途
额 金总额 期 期
新材料扩产 研发中心及
用于募
及自动化升 22.74 信息化建设 8,607.93 8,607.93 2025.6.23 不适用
投项目
级项目 项目
(八) 募集资金使用的其他情况
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本公司募集资金使用不存在其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) “研发中心及信息化建设项目”实施方式、实施主体及实施地点变更
根据公司 2023 年 10 月 30 日二届十次董事会审议通过的《关于变更部分募投项目实施
方式、实施主体、实施地点、募投项目投资总额暨向全资子公司增资并新设募集资金专户的
的议案》，公司对募投项目“研发中心及信息化建设项目”中研发中心的实施方式、实施主
体、实施地点进行调整，具体调整情况如下：
项目 变更前 变更后
研发中心实施方式 购买办公场地 租赁办公场地
研发中心实施主体 本公司 子公司时创光伏科技（杭州）有限公司
研发中心实施地点 南京 杭州
上述调整导致“研发中心及信息化建设项目”总投资金额发生变化，不涉及募集资金投
入金额的变化，具体如下：
单位：万元
项目 变更前 变更后
项目投资总额 21,778.60 8,607.93
募集资金拟投入金额 8,607.93 8,607.93
(二) “高效太阳能电池设备扩产项目”“新材料扩产及自动化升级项目”“研发中心
及信息化建设项目”达到预计可使用状态的时间变更
根据公司 2024 年 6 月 25 日二届十五次董事会和二届十一次监事会会议审议通过的《关
于部分募投项目延期的议案》，公司对部分募投项目达到预定可使用状态的时间进行调整，
具体调整情况如下：
延期后达到预
原计划达到预定
项目 定可使用状态 未达到计划进度原因
可使用状态日期
日期
光伏行业技术路线变化较快，公司
高效太阳能电池 根据行业下游客户需求因素和宏观
设备扩产项目 经济环境，审慎进行设备采购和项
目建设，项目整体进度放缓
公司为避免影响原有产能的正常生
新材料扩产及自
动化升级项目
项目整体进度放缓
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厂 房 于
高效太阳能电池 生产建 2023 年 9
否 11,409.31 7,847.17 7,847.17 116.29 3,689.20 -4,157.97 47.01 1,588.50 [注 5] 否
设备扩产项目 设 月转固，设
备已到货
新材料扩产及自 生产建 -195.71
否 12,679.00 5,257.44 5,257.44 892.18 5,061.73 96.28 已完成 5,303.51 是 否
动化升级项目 设 [注 2]
高效太阳能电池
研发项 91.05 不适
工艺及设备研发 否 13,730.58 13,730.58 13,730.58 0.06 13,821.63 100.66 已完成 不适用 否
目 [注 3] 用
项目
研发中
研发中心及信息 心和信 尚在建设 不适
是 21,778.60 8,607.93 8,607.93 1,607.55 7,028.79 -1,579.14 81.65 不适用 否
化建设项目 息化建 信息化 用
设
补充流动资金 补流 否 50,000.00 34,650.00 34,650.00 73.20 34,723.20 100.21 不适用 不适用 否
[注 4] 用
合 计 － － 109,597.49 70,093.11 70,093.11 2,689.28 64,324.55 -5,768.56 － － － － －
未达到计划进度原因（分具体项目） 详见本报告四(二)之说明。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告三(二)之说明。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告三(三)之说明。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况 详见本报告三(四)之说明。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
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截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金结余 6,378.94 万元（包括利息收入净额），系部分项
募集资金结余的金额及形成原因
目资金尚未投入。
募集资金其他使用情况 无
[注 1]根据公司 2023 年 7 月 13 日二届五次董事会审议通过的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，由于本次发行募集资金净额低于招股说明书中拟投
入的募集资金金额，结合公司实际情况，本公司对募投项目拟投入募集资金的金额进行相应调整
[注 2]根据公司 2025 年 6 月 23 日二届二十五次董事会决议，鉴于公司首次公开发行股票募投项目“新材料扩产及自动化升级项目”已达到预定可使用状态，同意公司对该
项目进行结项并将节余募集资金共计人民币 22.74 万元投入公司首次公开发行股票募投项目“研发中心及信息化建设项目”使用
[注 3]截至期末累计投入金额超过承诺投入金额 91.05 万元，系公司将募集资金专户产生的利息收入净额投入该募投项目所致
[注 4]公司用于“补充流动资金”的募集资金已经按照计划使用完毕，公司将募集专户产生的利息收入 73.20 万元转出并销户
[注 5]光伏行业技术迭代较快，下游客户对公司光伏设备需求下降，故该项目实现效益低于预计效益
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