中国三峡新能源（集团）股份有限公司
关于对三峡财务有限责任公司的
风险持续评估报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交
易与关联交易》的规定，中国三峡新能源（集团）股份有限公司
（以下简称本公司）通过查验三峡财务有限责任公司（以下简称
三峡财务）金融许可证、营业执照等证件资料，并审阅经审计的
包括资产负债表、损益表、现金流量表等在内的三峡财务定期财
务报告，对三峡财务的经营资质、内控、业务和风险状况进行了
评估，具体情况报告如下：
一、三峡财务基本情况
三峡财务有限责任公司是中国长江三峡集团有限公司（以下
简称三峡集团）下属二级公司，于 1997 年经中国人民银行批准
设立，注册资本 75 亿元，是专门服务于三峡集团及其成员单位
的非银行金融机构。
金融许可证机构编码：L0056H24205001
统一社会信用代码：91110000179100676E
法定代表人：刘忠庆
注册地址：北京市海淀区玉渊潭南路 1 号楼 3 层 302
业务范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成
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员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位
委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨
询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；办理成员
单位产品买方信贷；从事固定收益类有价证券投资。
二、三峡财务内部控制的基本情况
三峡财务依据《企业集团财务公司管理办法》《中央企业全
面风险管理指引》《银行业金融机构全面风险管理指引》《商业
银行内部控制指引》等相关法律法规的要求，围绕内部控制与风
险管理目标及原则，通过建立健全内部控制与风险管理体系，明
确内部控制与风险管理职责，及时开展风险识别与评估，完善内
部控制与风险管理措施，强化内部控制与风险管理保障，持续开
展内部控制与风险管理评价和监督等措施，确保经营目标顺利实
现，各项业务合法合规，主要风险管控有效和各项信息真实完整。
（一）控制环境
三峡财务已按照《公司法》的规定建立良好的公司治理结构，
健全的风险管理与内部控制组织体系，明确三峡财务股东会、董
事会、高级管理层、法律合规与风险管理部、稽核审计部以及其
他部门在实施风险管理与内部控制中的职责。
（二）风险的识别与评估
三峡财务依据设定的风险控制目标，全面系统持续收集相关
信息，结合实际情况及时进行风险评估，准确识别与实现控制目
标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险承受度。
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策、金融市场信息、行业协会信息、各项检查和审计部报告，网
络信息等途径收集风险管理外部信息；通过建立风险指标监测制
度、风险数据收集排查机制、风险管理报告制度、业务管理报告
制度、会议制度、巡视和稽核检查机制、信息化系统等，及时监
测、收集内部日常经营管理活动各种风险并制定《内控手册-公
司风险控制矩阵》。
项业务风险评估和新业务风险评估三类，对生产经营管理中的风
险进行全面辨识，准确判断风险成因、风险严重程度，明确风险
控制重点，针对性制定风险控制措施，从而确保风险可见、可控、
在控，保障经营管理目标实现。
（三）风险控制措施
三峡财务依据风险评估结果，采取相应的控制措施，将风险
控制在可承受度之内。风险控制活动覆盖三峡财务所有业务和人
员，贯穿业务的决策、执行和监督全过程。
管理、分工负责、定期评估的制度管理体制。董事会审批基本管
理制度，经营层决定重要管理制度，法律合规与风险管理部归口
管理制度建设，组织开展年度制度评估，并依据评估结果编制年
度制度修编计划，业务部门是其部门职责相关的制度建设直接责
任部门。三峡财务制度体系由《制度汇编》和《内控手册》两部
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分组成。《制度汇编》全面、系统规范了各项业务管理活动，是
三峡财务开展业务，进行内部控制的基本规范。《内控手册》明
确了各项业务活动和管理活动的风险控制点和控制措施，关注重
大决策流程、重大决策执行和重大风险控制与防范。
区别对待、及时调整、严格监管、权责明晰的原则进行授权管理，
将授权分为基本授权、特别授权和临时授权三类。通过制定《授
权管理办法》，编制《授权手册》明确各层级办理业务和事项的
权限范围、审批程序和相应责任，并实施动态调整。
容职务进行全面系统的分析、梳理，编制《岗位说明书》《不兼
容职责表》。通过建立授权批准与业务经办分离，业务经办与会
计记录分离，会计记录与财产保管分离，业务经办与业务稽核分
离，授权审批与监督检查分离的各项业务前、中、后台分离机制，
形成各司其职、各负其责、相互监督制衡的工作机制。
管指标管理办法》。法律合规与风险管理部管理三峡财务整体业
务风险审查与监控工作，依据法律法规和规章制度，按照规定的
程序和方法，对主要业务开展事中审查并出具风险管理意见或建
议。各业务部门对本部门业务风险负责，真实、完整地提供相关
基础资料，并及时做好报告或报审工作。
三、三峡财务经营管理及风险管理情况
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（一）经营情况
三峡财务近年发展稳定，经营状况良好。截至 2025 年 12 月
所有者权益合计 142.27 亿元，2025 年 1-12 月实现营业总收入 12.4
亿元，利润总额 11.06 亿元。资产负债率 83.41%。
（二）风险管理情况
自成立以来，三峡财务一直以“服务集团、服务三峡”为宗
旨，秉承“集团为先、服务为重、规范稳健、开拓创新”的经营
理念，严格按照国家有关法律法规、条例以及《公司章程》规范
经营行为，加强内部管理。截至 2025 年 12 月 31 日，三峡财务
未发现风险控制体系存在重大缺陷和风险。
（三）监管指标
截至 2025 年 12 月 31 日，三峡财务的各项监管指标均符合
规定要求。
四、本公司在三峡财务存贷款情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司（合并）在三峡财务的存
款余额为 35.34 亿元，占本公司存款总额的 93.60%，存款利率不
低于五大国有银行同期同类存款利率水平；在三峡财务的贷款余
额为 55.30 亿元，占本公司贷款总额的 3.06%，贷款利率不高于
国内其他金融机构提供的同期同档次贷款利率平均水平且不高
于同期限贷款市场报价利率（LPR）。三峡财务存款安全性和流
动性良好，未发生因现金头寸不足而延迟付款的情况，本公司在
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三峡财务的存贷款未影响本公司正常生产经营。
五、风险评估意见
基于以上分析与判断，本公司认为：
（一）三峡财务具有合法有效的营业执照、金融许可证等业
务开展依据；
（二）未发现三峡财务各项经营不符合国家金融监管部门规
定的情形；
（三）未发现三峡财务存在重大风险事件及缺陷，未发现目
前经营存在的风险问题。本公司与三峡财务之间发生的关联存、
贷款等金融业务目前风险可控。
中国三峡新能源（集团）股份有限公司
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