公司代码：688618 公司简称：三旺通信
深圳市三旺通信股份有限公司
深圳市三旺通信股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企
业内部控制规范体系”），结合深圳市三旺通信股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和
评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评
价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实
披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完
整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和
程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务
报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现
非财务报告内部控制重大缺陷。
论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价
结论的因素。
√是 □否
披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理与组织架构、人力资源管理、采购与付款管理、运营及生产管理、资产管理、对外
投资管理、销售与收款管理、财务报告、合同管理、研发管理、关联交易、对外担保、信息披露
以及内部控制制度的建设和执行情况等。
对外投资管理、采购与付款管理、销售与收款管理、运营及生产管理、关联交易、财务报告
及信息披露等。
是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内控管理制度要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合
公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部
控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
潜在错报≥利润总额 利润总额的 3%≤潜在错报＜利润总 潜在错报＜利润总额
利润总额
的 5% 额 5% 的 3%
潜在错报≥资产总额 资产总额的 1%≤潜在错报＜资产总 潜在错报＜资产总额
资产总额
的 2% 额的 2% 的 1%
说明：
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
重要缺陷
应的补偿性控制；
表达到真实、完整的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失≥利润总 利润总额的 3%≤直接财产损失 直接财产损失＜利润总
利润总额
额的 5% ＜利润总额 5% 额的 3%
直接财产损失≥资产总 资产总额的 1%≤直接财产损失 直接财产损失＜资产总
资产总额
额的 2% ＜资产总额的 2% 额的 1%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
重要缺陷 3、重要业务制度控制或系统存在缺陷；
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
部控制重大缺陷
□是 √否
部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内，公司内审部检查发现的非财务报告内部控制一般缺陷，均已要求相关部门及责任
人落实了相应整改措施
内部控制重大缺陷
□是 √否
内部控制重要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
律监管指引第 1 号——规范运作》等最新法律法规、规范性文件的有关规定，公司取消了监事会
并修订了《公司章程》，还全面修订完善了公司内部控制相关制度，进一步提升了公司内部控制管
理水平，有效防范各类风险。报告期内，公司内部控制体系整体运行平稳有效，经全面监督评价，
未发现体系内存在重大或重要控制缺陷；公司已按照企业内部控制规范体系及相关监管规定的要
求，在所有重大方面保持了内部控制的有效性。
略持续深化内部控制体系建设，优化内部控制环境，动态完善各项内控制度，规范制度执行流程，
强化内部控制监督检查机制，全面提升内部控制管理的精细化水平，有效筑牢风险防控屏障，防
范各类经营风险，为公司实现健康可持续的高质量发展提供坚实支撑。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）
：熊伟
深圳市三旺通信股份有限公司
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