重庆智翔金泰生物制药股份有限公司
审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会《上市公司治理准则》
《上海证
券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所
科创板股票上市规则》等法律法规、规范性文件，以及《重庆智翔金泰生物制药
股份有限公司章程》
（以下简称《公司章程》）和《重庆智翔金泰生物制药股份有
限公司审计委员会工作细则》
（以下简称《工作细则》）的规定，2025 年度，重庆
智翔金泰生物制药股份有限公司（以下简称“公司”
）董事会审计委员会恪尽职守，
勤勉尽责，切实履行审查监督职责，有效督导公司内外部审计工作，推动公司内
部控制体系健全完善，确保财务报告的真实性、准确性和完整性。现将董事会审
计委员会 2025 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
立董事，主任委员由会计专业人士、独立董事陈利先生担任，委员是董事蒋仁生
先生和独立董事胡耘通先生，独立董事人数占审计委员会成员总数的过半数，符
合相关法律法规对审计委员会人数比例和专业配置的要求。
二、审计委员会会议召开情况
历次会议，无委托他人出席或缺席情形，审计委员会决议均以书面形式向董事会
报告；会议的召集、召开与表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律法规
和《公司章程》《工作细则》等相关规定和要求。具体情况如下：
过了《关于公司<2024 年度内审工作总结及 2025 年工作计划>的议案》,并形成了
委员会决议。
过了《关于公司<2024 年度财务决算报告>的议案》《关于公司 2025 年度日常关
联交易预计的议案》《关于公司 2025 年度申请综合授信额度的议案》《关于公司
<2024 年度内部控制评价报告>的议案》
《关于公司<2024 年度审计报告>的议案》
《关于公司<2024 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议案》
《关于将
部分暂时闲置募集资金以定期存款等方式存放的议案》《关于公司<2024 年年度
《关于公司 2024 年度利润分配方案的议案》
报告>及其摘要的议案》 《关于续聘公
司 2025 年度审计机构的议案》
《关于公司<审计委员会 2024 年度履职情况报告>
的议案》
《关于公司<审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告>的议
案》
《关于会计师事务所履职情况评估报告的议案》
《关于公司<2025 年第一季度
报告>的议案》，并形成了委员会决议。
过了《关于公司<2025 年半年度报告>及其摘要的议案》
《关于公司<2025 年半年
度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告>的议案》
《关于公司<2025 年
二季度内审工作情况汇报>的议案》，并形成了委员会决议。
过了《关于公司<2025 年第三季度报告>的议案》
《关于公司<2025 年三季度内审
工作情况汇报>的议案》
《关于修改公司<内部审计制度>的议案》，并形成了委员
会决议。
三、审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估公司内
外部审计工作和内部控制。具体如下：
（一）审核公司财务信息及其披露
一是审核公司财务报告。审计委员会认真审阅了财务报告，充分了解了公司
经营情况、重要会计政策及会计估计情况，重点关注了当期财务报告重大会计确
认和估计的客观性、报表项目金额重大变化的原因和合理性。针对财务报告审阅
过程中发现的问题，积极与公司管理层、财务部门及年审会计师事务所进行充分
沟通，听取相关方面的解释和说明，以保障财务信息的真实性、准确性和完整性。
第三季度报告，认为公司财务报告的编制符合《企业会计准则》的相关要求，定
期报告真实、准确、完整地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果，不存在
相关的欺诈、舞弊行为及重大错报行为，亦不存在重大会计差错调整、涉及重要
会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
二是审核关联交易。审计委员会严格按照证监会、上海证券交易所的相关规
定，对公司生产经营过程中关联交易的必要性、定价的公允性、决策程序的规范
性等方面进行了审核并发表意见。2025 年度，审计委员会认真审议了公司《2025
年度日常关联交易预计报告》，审计委员会认为，公司与关联方之间发生的关联
交易是公司正常的、需要的经营业务往来，决策程序规范，未发现违反相关规定
的情形；交易内容符合商业惯例，遵循了公平、公正、公开的原则，交易定价公
允合理，未发现损害公司和股东合法利益的情形。
三是审核募集资金存放、管理和实际使用情况。审计委员会根据上市公司监
管指引及上海证券交易所的相关规定，对 2024 年度及 2025 年半年度募集资金的
存放、管理和实际使用情况报告、《关于将部分暂时闲置募集资金以定期存款等
方式存放的议案》进行了审核并发表意见。审计委员会认为，公司募集资金管理
制度健全、募集资金专户存储、专项使用，未发现募集资金存储、使用和管理过
程中的不规范行为。
（二）监督和评估内外审计工作
一是监督和评估外部审计机构工作。审计委员会对外部审计机构的独立性和
专业性开展监督，对外部审计机构在财务报告审计和内部控制审计过程进行了有
效监督，并对相关重大事项进行了沟通，对审计工作计划、审计方法、重大事项
等提出要求，积极协调管理层、财务部、内部审计部及相关部门与外部审计进行
沟通，协助公司审计工作顺利开展。审计委员会对公司聘任的信永中和会计师事
务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能力、独立性、诚信状况、过往审计工
作情况及其职业质量等进行了严格核查和评估，认为会计师事务所在从事证券业
务资格等方面，符合中国证监会的有关规定，在为公司提供财务报告及内部控制
审计服务过程中，恪尽职守、勤勉尽责，审计工作安排合理、高效有序、科学规
范，有效实施了信息控制及保密工作，独立、客观、公正、及时地完成了各项审
计业务。为保持审计工作的连续性，同意聘任信永中和会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2025 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。
二是监督和评估内部审计工作。审计委员会指导和监督内部审计制度的建立
和实施。推动内部审计部规范、高效运行，审核并指导公司 2025 年度内部审计
工作计划，督促各项审计工作严格落实，跟踪内部审计工作的进度和质量，定期
听取内部审计部的工作报告，对内部审计工作安排、审查重点、实施方法、审计
结果运用，以及审计制度的建立等事项提出专业指导意见。
（三）评估内部控制工作
一是完善职责权限。根据中国证监会关于上市公司治理架构的改革要求，公
司于 2025 年 11 月正式取消监事会，并对《公司章程》进行了修订，明确由审计
委员会承接《中华人民共和国公司法》所赋予的监事会职权。同时，根据法律法
规的修订情况，2025 年及时修订了公司《工作细则》，确保监事会职权的平稳过
渡与有效履行，进一步规范审计委员会规范运作、夯实公司内部监督机制。按照
履职要求，向董事会提交《审计委员会 2024 年度履职情况报告》，报告会议召开
情况和履职情况。
二是监督内控制度建设和实施。根据《企业内部控制基本规范》及上市公司
监管要求等规定，积极推进公司内部控制制度建设，指导公司内部审计机构完成
构出具的内部控制审计报告。审计委员会认为，公司已按照企业内部控制规范体
系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，不存在财
务和非财务报告内部控制重大缺陷。
四、总体评价
《公司章程》及《工
作细则》的要求，认真审阅相关议案、督导内外部审计工作、积极与公司管理层
沟通，充分发挥了审查监督职能。2026 年，审计委员会将继续遵循职责要求，进
一步发挥专业特长，持续提升履职效能与专业水平，促进公司规范运作、稳健发
展，切实维护公司和全体股东的合法权益。
重庆智翔金泰生物制药股份有限公司
董事会审计委员会
首页
微信公众号
证券之星APP
