帝欧水华集团股份有限公司 2026 年第一季度报告
证券代码：002798 证券简称：帝欧水华 公告编号：2026-033
帝欧水华集团股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
别和连带的法律责任。
完整。
□是 ?否
帝欧水华集团股份有限公司 2026 年第一季度报告
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期比上年同期增减（
本报告期 上年同期
%）
营业收入（元） 376,715,014.36 506,829,495.36 -25.67%
归属于上市公司股东的净利润（元） -14,623,871.29 -44,072,061.10 66.82%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-48,978,168.32 -50,018,569.75 2.08%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 49,693,157.08 18,470,188.08 169.05%
基本每股收益（元/股） -0.03 -0.12 75.00%
稀释每股收益（元/股） -0.03 -0.12 75.00%
加权平均净资产收益率 -0.84% -2.07% 1.23%
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 4,906,692,872.80 4,971,273,379.16 -1.30%
归属于上市公司股东的所有者权益（
元）
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的
冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切
主要为除增值税退税及增值税进项税加计抵
相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对 4,276,421.08
减以外的其他收益。
公司损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值 -12,107.73
变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
报告期内，因收回应收账款或抵债后，对单
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,432,145.23 项信用减值计提金额超过应收债权金额的部
分进行转回。
债务重组损益 -81,767.05 主要为工抵房债务重组损失。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 554,794.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目 27,468,711.95 主要为公司在报告期收到赔偿款。
减：所得税影响额 8,229,896.81
合计 34,354,297.03 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
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（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
东的净利润为亏损 1,462.39 万元，扣除非经常性损益后的净利润同比基本持平。报告期内，公司在产品结构优化与成本管
控方面持续优化，综合毛利率同比提升；同时公司持续推进精细化管理并进一步落实降本增效，期间费用同比下降。
现金流方面，公司在报告期内持续强化经营质量管控，应收款项与存货有所下降，公司经营活动产生的现金流量净额
为 4,969.32 万元，持续为正。
可转债方面，本季度公司可转债因转股减少 1,878,251 张，对应转股数量 36,828,305 股，截至 2026 年 4 月 24 日，公司
可转债余额约 6.31 亿元。
（1）合并资产负债表项目变动情况（单位：人民币元）
项目 本报告期末 上年度末 变动幅度 变动原因
应收票据 643,191.24 3,702,152.11 -82.63% 报告期内应收票据到期兑付所致。
应收款项融资 522,075.00 1,275,482.08 -59.07% 报告期内票据到期所致。
持有待售资产 0.00 7,559,359.53 -100.00% 公司持有待售土地已完成交易所致。
应付职工薪酬 52,132,973.10 78,564,239.36 -33.64% 报告期内支付绩效与员工辞退补偿所致。
应交税费 24,563,317.35 16,092,591.52 52.64% 报告期内应交所得税与增值税增加所致。
少数股东权益 1,124,513.48 293,242.36 283.48% 报告期内子公司少数股东投资增加所致。
（2）合并利润表项目变动情况（单位：人民币元）
项目 年初至报告期末 上年同期 同比变动 变动原因
主要系报告期内营业收入同比下降，毛利率提升，以
营业成本 259,949,211.67 400,885,116.93 -35.16%
及收到赔偿款冲减营业成本。
管理费用 61,170,915.94 37,261,618.98 64.17% 主要系报告期内股权激励费用及中介服务费增加。
财务费用 22,880,685.62 36,191,601.74 -36.78% 主要系报告期内可转债转股财务费用计提减少。
投资收益 -81,767.05 -120,842.98 32.34% 主要系报告期内债务重组损失减少。
公允价值变动收益 -12,107.73 -26,007.45 53.45% 主要系其他非流动金融资产公允价值变动。
信用减值损失 2,290,372.44 1,350,879.99 69.55% 主要为信用减值损失计提同比减少。
资产减值损失 -4,790,886.08 -7,449,600.04 35.69% 主要为存货跌价损失计提同比减少。
资产处置收益 8,974,373.54 794,459.90 1029.62% 主要系报告期内非流动资产处置收益增加。
营业外收入 657,403.92 1,628,641.57 -59.63% 主要系报告期内收到违约金同比减少。
营业外支出 119,287.10 577,290.71 -79.34% 主要系报告期内经销商担保预计负债同比减少
所得税费用 2,688,153.56 5,233,381.91 -48.63% 主要系报告期内当期所得税费用减少。
（3）合并现金流量表项目变动情况（单位：人民币元）
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项目 年初至报告期末 上年同期 同比变动 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 49,693,157.08 18,470,188.08 169.05% 主要系经营性应收减少和存货下降所致。
主要系报告期内处置工抵房收到的现金同比增
投资活动产生的现金流量净额 37,992,752.90 8,077,790.63 370.34%
加所致。
主要系报告期内取得银行融资增加额同比减少
筹资活动产生的现金流量净额 31,833,359.85 159,393,468.13 -80.03%
所致。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 18,615 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股比例 持有有限售条 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
（%） 件的股份数量 股份状态 数量
四川发展证券投资基
金管理有限公司－四
川资本市场纾困发展 其他 6.23% 34,298,776 0 不适用 0
证券投资基金合伙企
业（有限合伙）
刘进 境内自然人 5.64% 31,016,189 23,262,142 质押 30,007,500
吴志雄 境内自然人 5.61% 30,873,465 23,155,099 质押 14,849,998
陈伟 境内自然人 5.55% 30,509,714 22,882,286 不适用 0
鲍杰军 境内自然人 5.13% 28,206,351 0 质押 16,400,000
成都水华智云科技有 境内非国有法
限公司 人
张芝焕 境内自然人 3.74% 20,585,686 0 不适用 0
王志洪 境内自然人 2.55% 14,056,703 0 不适用 0
黄建起 境内自然人 1.51% 8,291,518 0 不适用 0
陈家旺 境内自然人 1.28% 7,018,761 0 不适用 0
前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
四川发展证券投资基金管理有限公司－
四川资本市场纾困发展证券投资基金合 34,298,776 人民币普通股 34,298,776
伙企业（有限合伙）
鲍杰军 28,206,351 人民币普通股 28,206,351
成都水华智云科技有限公司 23,187,121 人民币普通股 23,187,121
张芝焕 20,585,686 人民币普通股 20,585,686
王志洪 14,056,703 人民币普通股 14,056,703
黄建起 8,291,518 人民币普通股 8,291,518
刘进 7,754,047 人民币普通股 7,754,047
吴志雄 7,718,366 人民币普通股 7,718,366
陈伟 7,627,428 人民币普通股 7,627,428
陈家旺 7,018,761 人民币普通股 7,018,761
上述股东中，成都水华智云科技有限公司、张芝焕系公司实际控制人
之一朱江的一致行动人，朱江、刘进、陈伟、吴志雄为一致行动人，
上述股东关联关系或一致行动的说明 共同为公司实际控制人，对本公司进行共同控制；鲍杰军、陈家旺为
一致行动人。除此之外，未知其他股东相互之间是否存在关联关系，
也未知是否属于一致行动人。
股东黄建起通过普通证券账户持有本公司股份 7,701,480 股，通过信
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 用 证 券 账 户 持 有 本 公 司 股 份 590,038 股 ， 合 计 持 有 本 公 司 股 份
注：公司回购专用证券账户未在前 10 名股东中列示。截至报告期末，公司回购专用证券账户持有股份数量为 17,003,907 股
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，占公司总股本的比例为 3.09%。
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
公司于 2025 年 12 月 30 日、2026 年 1 月 15 日召开了第六届董事会第十一次会议和 2026 年第二次临时股东会，分别审
议通过了《关于 2026 年度向金融机构申请综合授信额度的议案》，同意公司及下属子公司向金融机构申请不超过人民币
以银行实际审批金额为准，在授权期限内，授信额度可循环使用。具体情况详见公司于 2025 年 12 月 31 日披露的 2025-159、
公司于 2025 年 12 月 30 日、2026 年 1 月 15 日召开了第六届董事会第十一次会议和 2026 年第二次临时股东会，分别审
议通过了《关于 2026 年度对外担保额度预计的议案》。为满足公司及下属子公司日常经营和业务发展的需要，提高公司融
资决策效率，同意在 2026 年度为公司及公司子公司提供担保额度总计不超过人民币 300,050 万元。担保额度有效期自股东
会决议通过之日起十二个月。具体情况详见公司于 2025 年 12 月 31 日披露的 2025-159、161 号和 2026 年 1 月 16 日披露的
为减少应收账款的坏账损失风险，防范因房地产市场调整产生的应收账款信用风险，公司于 2026 年 3 月 20 日召开了
第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司接受非现金资产抵债的议案》。同意部分地产开发商以其已建成和在建
商品房（含住宅、商铺、公寓、停车位）合计金额 160,956,243.60 元（已含增值税），用以抵偿其所欠付公司的货款共计
案及拟网签备案的房产进行了评估，公司已对部分抵债资产进行财务入账，入账依据为网签备案的评估价值或市场价格标
准进行确认。具体情况详见公司于 2026 年 3 月 21 日披露的 2026-022、023 号临时公告及《资产评估报告》。
公司于 2026 年 4 月 21 日召开第六次董事会第十三次会议审议通过了《关于终止 2025 年度向特定对象发行股票事项的议
案》，经过综合考虑以及与相关各方充分沟通及审慎分析研判，公司决定终止 2025 年度向特定对象发行股票事项，并向深
交所申请撤回相关申请文件。具体情况详见公司于 2026 年 4 月 22 日披露的 2026-027、028 号临时公告。
公司发行的“帝欧转债”转股期自可转债发行结束之日起满 6 个月后的第 1 个交易日 2022 年 4 月 29 日起开始转股。
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四、季度财务报表
（一） 财务报表
编制单位：帝欧水华集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 632,966,966.10 573,109,515.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 643,191.24 3,702,152.11
应收账款 414,585,440.85 428,060,603.28
应收款项融资 522,075.00 1,275,482.08
预付款项 43,740,686.01 34,397,563.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 236,034,933.97 240,295,778.68
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 537,043,562.37 545,719,214.55
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产 7,559,359.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 98,022,151.43 103,209,294.41
流动资产合计 1,963,559,006.97 1,937,328,963.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 27,667,215.16 27,679,322.89
投资性房地产 280,797,126.58 269,865,768.51
固定资产 1,487,243,328.29 1,538,632,920.05
在建工程 3,149,055.30 2,570,092.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 91,892,643.67 116,898,775.06
无形资产 535,195,885.34 550,361,367.95
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 18,285,589.29 18,483,849.64
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递延所得税资产 283,592,815.30 283,714,147.61
其他非流动资产 215,310,206.90 225,738,171.27
非流动资产合计 2,943,133,865.83 3,033,944,415.48
资产总计 4,906,692,872.80 4,971,273,379.16
流动负债：
短期借款 816,173,965.21 786,883,405.93
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 242,100,882.75 345,528,608.21
应付账款 269,113,332.55 232,170,427.37
预收款项
合同负债 127,957,394.05 127,687,483.82
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 52,132,973.10 78,564,239.36
应交税费 24,563,317.35 16,092,591.52
其他应付款 291,957,996.28 295,135,203.32
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 157,742,768.81 168,336,298.60
其他流动负债 11,183,154.03 10,157,703.67
流动负债合计 1,992,925,784.13 2,060,555,961.80
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 186,224,130.28 164,224,130.28
应付债券 690,800,379.73 872,841,399.30
其中：优先股
永续债
租赁负债 103,381,796.53 126,967,324.55
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 566,955.17 745,450.00
递延收益 31,588,724.89 27,562,339.47
递延所得税负债 49,129,497.00 51,806,148.43
其他非流动负债
非流动负债合计 1,061,691,483.60 1,244,146,792.03
负债合计 3,054,617,267.73 3,304,702,753.83
所有者权益：
股本 550,177,587.00 513,349,282.00
其他权益工具 119,848,492.01 154,170,828.60
其中：优先股
永续债
资本公积 3,028,617,325.94 2,831,825,714.44
减：库存股 117,762,987.08 117,762,987.08
其他综合收益
专项储备
盈余公积 72,828,652.34 72,828,652.34
一般风险准备
未分配利润 -1,802,757,978.62 -1,788,134,107.33
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归属于母公司所有者权益合计 1,850,951,091.59 1,666,277,382.97
少数股东权益 1,124,513.48 293,242.36
所有者权益合计 1,852,075,605.07 1,666,570,625.33
负债和所有者权益总计 4,906,692,872.80 4,971,273,379.16
法定代表人：朱江 主管会计工作负责人：蔡军 会计机构负责人：吴运林
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 376,715,014.36 506,829,495.36
其中：营业收入 376,715,014.36 506,829,495.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 404,626,041.79 549,621,853.65
其中：营业成本 259,949,211.67 400,885,116.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,526,749.02 8,455,787.81
销售费用 38,047,053.47 48,752,500.62
管理费用 61,170,915.94 37,261,618.98
研发费用 14,051,426.07 18,075,227.57
财务费用 22,880,685.62 36,191,601.74
其中：利息费用 23,133,861.11 37,461,715.73
利息收入 829,262.64 1,601,679.75
加：其他收益 8,818,478.88 8,353,438.82
投资收益（损失以“－”号填列
-81,767.05 -120,842.98
）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以“－
-12,107.73 -26,007.45
”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-4,790,886.08 -7,449,600.04
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
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三、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,712,563.43 -39,890,030.05
加：营业外收入 657,403.92 1,628,641.57
减：营业外支出 119,287.10 577,290.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-12,174,446.61 -38,838,679.19
列）
减：所得税费用 2,688,153.56 5,233,381.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -14,862,600.17 -44,072,061.10
（一）按经营持续性分类
-14,862,600.17 -44,072,061.10
号填列）
号填列）
（二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -14,862,600.17 -44,072,061.10
归属于母公司所有者的综合收益总
-14,623,871.29 -44,072,061.10
额
归属于少数股东的综合收益总额 -238,728.88
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 -0.12
（二）稀释每股收益 -0.03 -0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：朱江 主管会计工作负责人：蔡军 会计机构负责人：吴运林
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
帝欧水华集团股份有限公司 2026 年第一季度报告
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 458,739,973.20 592,625,412.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5,461,520.00 5,556,873.61
收到其他与经营活动有关的现金 21,851,245.82 34,358,149.80
经营活动现金流入小计 486,052,739.02 632,540,436.39
购买商品、接受劳务支付的现金 254,243,315.37 369,339,858.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 108,337,038.98 104,629,461.00
支付的各项税费 23,291,236.01 24,186,534.46
支付其他与经营活动有关的现金 50,487,991.58 115,914,394.39
经营活动现金流出小计 436,359,581.94 614,070,248.31
经营活动产生的现金流量净额 49,693,157.08 18,470,188.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 43,594,757.21 29,213,343.67
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,602,004.31 21,135,553.04
投资活动产生的现金流量净额 37,992,752.90 8,077,790.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,070,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 255,000,000.00 513,908,850.00
收到其他与筹资活动有关的现金 93,330,000.00 155,132,198.64
筹资活动现金流入小计 349,400,000.00 669,041,048.64
帝欧水华集团股份有限公司 2026 年第一季度报告
偿还债务支付的现金 213,364,210.53 486,681,993.76
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 95,089,783.83 12,177,178.52
筹资活动现金流出小计 317,566,640.15 509,647,580.51
筹资活动产生的现金流量净额 31,833,359.85 159,393,468.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-30,110.99 2,395.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额 119,489,158.84 185,943,842.53
加：期初现金及现金等价物余额 364,259,095.44 273,007,124.19
六、期末现金及现金等价物余额 483,748,254.28 458,950,966.72
（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
（三） 审计报告
第一季度财务会计报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度财务会计报告未经审计。
帝欧水华集团股份有限公司董事会
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