卓郎智能技术股份有限公司
一、开展外汇衍生品交易业务的背景
卓郎智能技术股份有限公司（以下简称“公司”）主要经营业务涉及海外多个
国家，公司的外汇结算业务量较大，主要以欧元、瑞郎、美元等外币结算为主。当
汇率出现较大波动时，汇兑损益将会对公司的经营业绩造成一定的影响。为规避和
防范汇率风险，降低汇率波动对公司经营业绩的影响，公司拟在金融机构开展外汇
衍生品交易业务。公司外汇衍生品交易业务以正常生产经营为基础，以具体经营业
务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机和套利交易。
二、开展外汇衍生品交易业务的基本情况
（一）交易金额
公司及纳入合并报表范围的控股子公司根据实际经营需要，开展外汇衍生品交
易金额不超过 15 亿元人民币（或等值外币，在交易额度范围内可滚动使用），且任
一时点的交易金额均不超过人民币 15 亿元人民币（或等值外币）。
（二）资金来源
公司及纳入合并报表范围的控股子公司开展外汇衍生品交易的资金来源为自有
资金。
（三）交易方式
签订远期结售汇合约，在交割日当天按约定的汇率进行收汇、付汇。
天或某一期间，将利率固定或者汇率锁定。
理交割手续的一种交易行为。
期间或在到期日内按照合约约定的执行汇率和其他约定条件（包括支付期权费用），
买入或者卖出一定数量的外汇的选择权进行交易。
本次拟开展的外汇衍生品交易业务不涉及关联交易。
（四）交易期限
交易期限为自公司 2025 年年度股东会审议通过之日起 12 个月内有效。
三、外汇衍生品交易业务的风险分析及风控措施
（一）风险分析
开展外汇衍生品交易业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的
影响，使公司专注于生产经营，但同时外汇衍生品交易也会存在一定风险：
因国内外经济形势变化可能会造成汇率的大幅波动，外汇衍生品交易业务面临
一定的市场风险。
客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，从而导致公司无法
按期结汇、售汇，造成相应损失。
外汇衍生品业务专业性较强，复杂程度高，可能会由于操作人员未及时、充分
地理解衍生品信息且未按规定操作程序而造成一定风险。
对于远期外汇交易，如果在合约期内银行违约，则公司不能以约定价格执行外
汇合约，存在风险敞口不能有效对冲的风险。
（二）拟采取的风险控制措施
化并适时调整经营策略。
证的方式与客户进行货款结算，以避免出现应收账款逾期的现象。
监控和管理外汇风险。
行，如：汇丰银行、德意志银行，德国商业银行、德国中央合作银行等。这类银行
经营稳健、资信良好，基本可规避履约风险。
四、开展外汇衍生品交易业务可行性分析结论
公司及控股子公司以日常经营需求为基础，以应对汇率风险、利率风险，增强
公司财务稳健性为目的，围绕外币资产、负债状况以及外汇收支情况，依据实际的
业务发生情况配套相应的外汇衍生品交易。公司已根据相关法律法规的要求制订
《外汇衍生品交易业务管理制度》，在交易的审批、操作、跟踪、审查及披露等各
环节均明确权责及分工并配备专业人员，有效控制相关风险。因此开展外汇衍生品
交易具有可行性。
卓郎智能技术股份有限公司董事会
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